顾恒枭

（中国人民大学，北京 100872）

一、引言

中小企业是国民经济的重要组成部分，中小企业发展对于促进就业及提升国民经济发展水平具有重要推进作用。在国务院出台的培育及推进战略性新兴产业发展的政策背景下，中小企业作为战略性新兴产业，其发展水平直接影响战略性新兴产业的发展进程，因此，促进中小企业发展已成为我国国民经济增长的重要驱动力。然而，金融市场信息不对称常导致商业银行无法准确了解中小企业信用等级水平，中小企业极易因资产规模小、市场份额低、盈利能力不稳定等因素出现逾期还款，导致商业银行贷款发生损失。因此，商业银行对中小企业普遍放贷意愿较低，中小企业陷入融资困境成为常态，影响企业自身发展。构建科学高效的中小企业贷款风险评估体系及控制机制，是提升商业银行对中小企业信贷支持的重要路径，对于解决中小企业融资困境及促进中小企业快速发展具有非常重要的意义。中小企业贷款风险评估体系的主要功能在于实现商业银行贷款风险的事前防范目标，中小企业贷款风险控制机制的主要功能在于实现商业银行贷款风险的事后控制目标。本文通过构建中小企业贷款风险评估体系及控制机制，以实现银行贷款风险的事前防范与事后控制双重目标，从而有助于实现银行贷款风险防控目标，提高银行对中小企业的放款意愿及倾向，提升中小企业融资效率。……