董小红，徐琳霄，汪文生

（安徽财经大学 会计学院，安徽 蚌埠 233000）

1 介绍

在宏观经济的调控下，近年来我国中小微企业的数量迅速增长，他们在国民经济和社会发展过程中发挥着不可替代的作用。同时国家也出台了大量政策来解决中小微企业的融资问题。但是由于资金供不应求，银行面对如此大的贷款压力，就不得不在诸多前来贷款的中小微企业中慎重选择。由于各中小微企业经营能力、规模大小、偿债能力、信誉度方面都各有不同，如果贷款的银行对需要贷款的中小微企业不够了解，就容易导致不良贷款的产生。如何减少贷款风险并设立合适的放贷策略是银行等金融机构亟待解决的问题。

本文根据搜集到的2019年上百家中小微企业的信贷相关数据，定量分析中小企业的声誉和实力，并根据信贷风险和其他因素确定是否提供贷款，决定信贷额度，利率和到期策略。

2 文献综述

房斌在 《P银行中小微企业信贷风险评价》中通过功效系数法和层次分析法对银行信贷风险评价方法进行改进，并尝试性提出了配套措施以期能对P银行产生积极影响，改变现有的银行针对中小微企业信贷风险管控和贷款策略。王璐在《T商行中小微企业信贷风险管理研究》中基于风险管理理论，单独研究商行对中小微企业信贷风险管理现状，也是利用模糊层次分析法建立信用评级体系，并验证其可行性。

本文试图在建立合适的风险评估指标和信誉等级后，将模糊层次分析法和功效系数法结合，构建合理信贷风险评价模型，优化信贷策略。……