杨凡

【摘 要】我国越来越注重金融深化、市场化改革、金融开放，由此金融市场的竞争愈发激烈，也推动着以往依靠传统业务的银行开始积极探索表外业务的发展，银行不断开发新的表外业务和金融工具，试图改变银行表外业务收入结构较单一和同质化竞争的问题，促使银行的表外业务规模与表外业务的占比均呈现上涨趋势。文章聚焦表外业务对中小上市银行风险输入的影响，以12家中小上市银行2015—2019年面板数据为依据，通过构建多元回归模型展开分析。实证分析结果表明：表外业务对中小上市银行不良贷款率的影响呈现显著正相关关系，意味着表外业务发展带来的部分风险向中小上市银行表内业务转移。最后根据实证结果提供完善银行内部风险控制及外部监管的建议。

【关键词】表外业务;中小上市银行;风险输入

【中图分类号】F830 【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2021）03-0121-03

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随着我国经济处于转型升级阶段，金融的发展也势必跟随经济结构变化而演变。由于金融自由化与市场化的不断升入，中小上市银行传统的业务已难以满足多样化的市场需求，金融脱媒趋势已经显现，直接融资占社会融资的比重快速攀升，间接融资日渐式微。这一情况导致银行过去严重依赖的存贷差收益空间被挤压，不得不谋求表外业务的发展带来新的利润增长点。从商业银行的角度来看，表外业务的规模和种类不断扩大，表外业务收入占营业收入的比重也不断提升。……