王擅文

选题来源：上海市青浦区人民检察院

案件类型：帮助信息网络犯罪活动罪

“是‘老板给我发消息，让我转钱。”本市某知名律师事务所的会计李某某在向他真正的老板核实后，才发现自己被骗了。

2019年底，李某某接到老板张某某的QQ消息，向其询问公司账户现有余额，并告知其要向另两家公司转账以进行年底结算。后犯罪分子冒充张某某的QQ，指示会计将账户余额中的100余万元立即转出。数小时后，该律所的140余万元款项分笔经由该“老板”提供的银行卡转入其他账户，后又经多次转账，致难以追踪。

经调查，原来是陈某某为谋取钱财，办理多张银行卡、U盾及手机卡，以此作为犯罪道具，冒充公司老板，骗取财务人员信任，要求其按照电子账户汇款。

近日，经上海市青浦区人民检察院以帮助信息网络犯罪对陈某某提起公诉，区法院判处其有期徒刑八个月，并处罚金人民币1万元。

主讲检察官林丽娟点评

检察官林丽娟

企业，尤其是规模不大的中小企业，在经营过程中，经常出现由负责人下指令，财务人员直接向对应账户划拨款项的情况。部分中小企业由于经营发展状况较好，账面资金比较充裕，平时账面资金流动也比较频繁，但是由于公司财务管理制度不完善，财务人员防骗意识不足等因素，而极易落入犯罪分子精心设计的犯罪陷阱。犯罪分子在瞄上这些企业后，会研究企业资金流转程序，设下圈套，利用财务人员对企业负责人的习惯性服从和绝对信任，假冒企业负责人，骗取财务人员转账。……