李 晶 陈潇雅 陈海平 李成青 刘 晨

商业银行信贷质量优劣，攸关银行发展乃至生存。在我国经济换挡升级的大背景下，如何提高风险防控意识，营造良好风险管理文化，建立精细化管理机制，强化全流程风险防控，已成为商业银行持续健康稳定发展的必由之路。

一、有效信用风险治理下的信贷质量变化

（一）A、B两分行资产质量防控压力大

2017年末，A分行不良贷款总额30590万元（不含信用卡，下同）、不良贷款率2.08%，远高于全省平均水平1.27%；潜在风险贷款总额70317万元，法人客户剪刀差余额6752万元。

2017年末，B分行不良贷款总额26675万元、不良贷款率1.31%，潜在风险贷款总额95678万元，法人客户剪刀差余额1960万元。

A、B两个分行均呈现不良贷款及风险贷款高企、信贷造血能力弱的情况。为此银行贷款质量的优劣，信贷资产面临风险的大小，对银行的经营成果乃至生存发展有着至关重要的影响；强化信贷风险管理，提高信贷资产质量以及盈利能力，有效控制不良贷款已成为商业银行前期面临紧迫而又繁重的任务。

（二）A、B两分行资产质量管控成效显著

3年来，经过多措并举大力治理风险贷款，A、B分行资产质量管控取得明显成效，夯实了信贷发展基础。随着分行资产质量控制取得阶段性成果，信贷风险理念逐步强化，也为分行下一步信贷发展扫清障碍。

2019年末，A分行不良率为5年来首次降到全省平均水平以下（全省为0.87%），不良贷款12433万元，比2017年减少18157万元；不良贷款率0.73%，比2017年下降1.35个百分点；潜在风险贷款余额20748万元，比年初减少49569万元；……