黄锐权 广东工业大学

一、供应链背景

（一）供应链困境

我国中小微企业对资金需求的问题得不到妥善的解决，营运资金流动性差，信用与贷款额度不对称的问题得不到解决对中国创造、中国制造的发展和提高会造成不可忽视的影响，更甚会影响到中国制造2025目标的实现。

（二）供应链金融难点

1.客户难点

行业选择：需要选择大资金流以及频繁交易数据的企业

核心企业：核心企业的资金沉淀，还有资金参与方

产品组合：产品不能单一，基于不同的结算方式来组合产品。

业务覆盖：业务覆盖需要适度，不能太广

2.授信审批

业务对接：必须非常了解采购、生产、销售、分销、回款的环节

法务合规：签订合同一般都需要法律顾问

风控建立：现在企业内进行风控后再传达银行业务内

3.资产管理

监控手段：根据信息流、物流、资金流来进行设计

监控成本：与银行前端合作成本，资源共享能节省监控成本

二、产品设计

下面以智能家电生产供应链为核心，对基于区块链记账为核心的供应链金融产品进行介绍。

设智能家电核心企业为甲企业，其供应商为A企业，甲企业的下游供应链企业为B企业。此时A企业与甲企业签订合同，甲企业应付X元的应付账款给A企业，A企业账面存在一笔金额为X的应收账款，A企业面临生产的资金流动问题，但由于其企业资质一般，银行贷款困难，故进行基于区块链供应链金融业务。

A供应商向甲企业的下游供应链企业转让其X元应收账款并通过区块链进行记账，由于区块链技术的去中心化、不可纂改、即时性的特性，一旦后续货物接受状态发生改变，应收账款及其衍生的借贷关系将立即得到更新。……