余婷 西南财经大学

随着商业银行高速发展的背景下，为了充分提高商业银行贷款的业务质量，必须要高度关注对客户的性质进行准确识别，通过分析判断正确做出信贷管理业务决策，也能够识别客户风险，保证信贷审批工作顺利开展。在目前商业银行信贷审批主要包括经营管理，投资融资决策等多种内容，覆盖整个商业银行客户的全部日常活动，也可以更积极主动对风险类别进行准确判断，帮助商业银行自身的信贷审批实现风险规避。

一、企业股权和治理结构

由于商业银行所面临的客户类型各不相同，所以要高度关注对不同客户风险进行准确识别，其中股权和治理结构非常的关键，股权是公司治理结构的重要基础，也是股权结构的核心管理内容，实际控制人会直接影响公司的发展效果，所以要高度重视对股权结构的合理配置与判断，加强对实际控制人的准确识别，把握通过在贷款中对公司的实际控制风险问题进行分析，避免实际控制人出现，独断专行，攀附官僚甚至出现转移资产等问题，如果股东的股权结构占据整个治理结构的比重非常大。而在长期经营中出现退出的情况，不仅会给企业的经营发展造成严重的负面影响，而且也会削弱企业的偿债能力，商业银行需要及时针对客户的股权结构变动情况，准确判断，避免出现逃废银行债务的风险。企业股东的国籍也非常关键。对于小企业客户而言，需要确保企业自然人股东承担连带责任。……