丁路

摘要：企业的经营管理者对于资金管理要有足够的重视。加强资金管理不仅能够防范风险，更能带来经济效益。本文主要对民营企业如何做好资金管理进行论述。

关键词：民营企业；资金管理；加强措施

一、资金管理应明确职责

公司计划财务部资金管理的主要职责：

1.贯彻执行资金管理的相关制度，建立、健全资金内部管理和控制制度。2.汇总、编报年度、月份資金计划、并按程序审批申报；3.合理安排资金，及时调度和支付经营资金；4.对各类应收款项及时收取，保证经营用款；5.对资金使用的安全性、有效性负责，加强资金管理，提高资金利用效率，保证资金供给，为生产经营提供资金支持；6.办理工程建设与资产购置结算，控制资本性支出，防止资金闲置及无效支出。

二、资金使用应编制预算

资金计划按时间分年计划和月计划；按内容分收入和支出计划。

年计划包括：公司资金计划汇总、利润税金计划、费用计划、成本计划、维修计划、价款支付计划、设备购置计划。月计划包括：收入和成本、费用等计划。

（一）资金计划归口编制内容

1.行政管理部门：办公费、电话、费车辆费、招待费、差旅费等支出计划。

2.人力资源部门：工资、社会保险费、福利费等支出计划。

3.财务管理部门：利息支付计划、税金支付计划、投融资计划。

4.工程管理部门：资产购置、在建工程、装修改造支付计划。

5.销售部门：销售收入、销售费用、应收款回收计划。

6.生产部门：制造费用、物料采购、水电等能源费用计划。……