摘要：在当今市场环境下，企业面临的生存压力巨大，企业是否有健康的现金流是至关重要的。本文阐述了资金管理的主要内容以及资金管理在生产型企业发展中的重要性，总结了资金管理存在的一些问题，诸如资金管理意识淡薄、缺乏有效的资金管理方法、未充分利用外部融资、盲目扩大投资等。本文在总结问题的基础上，提供了相应的资金管理对策，包括提升资金管理意识、建立完善的资金管理体系、合理利用融资及外部资金、避免盲目扩大生产经营规模等，以期完善资金管理工作，为企业的生存及未来发展保驾护航。

关键词：资金预算;营业周期管理;融资管理

资金管理是企业财务管理的核心，贯穿生产型企业的整个生产经营过程，涉及企业的各个环节，资金是否能得到科学有效的管理，关系到企业的生死存亡及长期的发展。生产型企业必须建立完善的资金管理体系，运用科学的方法对资金进行全方位的管理，确保企业现金流的正常运转及企业未来的可持续发展。

一、生产型企业资金管理概述

资金管理通常包括企业账户与日常交易的管理、资金预算管理、营运资金管理、融资管理、投资管理、风险管理等。在生产经营过程中，生产型企业涉及大量生产设备及大量存货的投入，整体资产流转速度相对缓慢，需要占用大量资金，资金管理显得尤为重要。当前中国整体的融资环境相对不够完善，对于生产型企业而言融资非常困难，特别是民营的生产型企业，迫切需要企业加强内部资金的管理，提高资金使用效率。……