贾晓敏 王金川 黄彦鸿

【摘 要】 为了探究绿色保险"环责险"在蚌埠市、淮南市的推行状况，预测其发展态势，我们调研了位于蚌埠市、淮安市的三家排污企业，从投保人方面展开研究。结合调研以及各方所获数据，我们利用加权topsis评价模型对环责险的未来发展态势进行了预测，结果表明环责险在短期内市场覆盖率不足，但从长期来看其发展态势良好，拥有较好的市场前景。同时我们确定了影响企业购买环责险的主要影响因素：保险额度，服务质量，治理环境事件成本，意外环境事件发生概率。最后根据针对环责险的推广与自身完善等方面问题，我们从多角度提出了建议。

【关键词】 环境污染 环境责任保险 加权topsis评价模型

一、环境责任保险背景介绍

随着我国经济的快速发展，各种类型的企业悄然而起。不可避免的，一些企业在生产过程中会有突发的环境污染事故，对企业自身造成伤害的同时，也会危及到周边人们群众的健康安全及对环境造成一定的危害。例如，2019年，江苏盐城一工厂发生爆炸，对周边环境及工厂自身造成损失。因此，采取综合措施，加强污染事故的预防和处置，已成为环境保护的一项重要任务。

于是，又被称为“绿色保险”的环境责任保险应运而生，最大限度的保证被保险人及保险人的利益的同时，对处理环境污染问题也有一定的益处。利用保险工具来处理环境污染问题，一方面有利于对企业的发展经验风险进行分散，最快速度的使其恢复生产，减少损失;另一方面，可以通过发挥保险市场的管理系统，利用费率杠杆机制促使我国企业需要加强生态环境风险控制管理，快速恢复环境及赔偿受害者损失，稳定社会秩序。

二、对排污企业的调研

在此次调研中，我们走访了位于淮南市的平圩发电厂、淮南矿业集团及位于蚌埠的大富光电。

平圩发电有限公司作为大型国企，其风险管控能力非常强;生产过程、污染排放都有严格指标，并时刻受国家相关部门数据监控，平电环境造成污染事故情况发生的可能性低，因而环境责任险发挥的作用并不突出。

淮南矿业有限公司注重生产过程的管控，科学的生产体系、污染处理综合化模式、实时检测能力都切实降低了矿区环境污染事故情况发生的概率。纵观矿区环保系统，煤块全程封闭运输;大富光电从矿洞到储煤棚采用管路连接，车辆在储煤棚中迅速实现装运，洗煤水净化成的中水则用来洒水抑尘，其处理生产中废物也体现了循环利用、节约资源的思想。

到达安徽省大富光电科技有限公司后，在企业有关负责人的带领下对生产车间进行参观调研，详细了解了在生产过程中可能出现的问题及应对措施。随后，公司领导向调研团队介绍了企业的基本信息及文化建设。在之后的交流座谈中，调研团队就企业生产的污染防治工作同有关负责人进行深入交流，并向公司领导介绍环境责任保险的基本信息，共同探讨公司投保的可行性及其对公司的效益。

基于上述调研结果，从企业角度来看：排污企业对此方面的认知度不够，购买力不足。同时，保费会增加生产经营成本降低经济效益，使企业对环境责任保险并不感兴趣。同时公司还认为，保险公司的低损失率是不值得被保险人的环境风险。保险公司、保险监管部门以及各级环保部门等相关单位应该积极宣传环责险，提高学习相关研究目标进行企业的投保意识，并让企业可以认识到环责险投保的必要性和重要性，最终实现教学目标就是企业主动投保的目的。

环境责任保险需要主动适应不同企业类型，从企业实际出发，开拓、完善业务体系，完善环境事故评估标准，从真正意义上为企业服务、为社会服务。

三、模型分析

1. 权重向量的准备。影响商业环境是否购买责任保险因素的选择取决于四个方面：保险额度，服务质量，治理环境事件成本，意外环境事件发生概率。我们从以上四个方面对企业购买环境责任保险的选择，通过进行层次分析法找出各个维度的权重，比较四个影响因素的重要性。

我们只进行准则层对目标层的权重计算，通过对准则层的保险额度，服务质量，治理环境事件成本，意外环境事件发生概率，即四个变量，可以构造出比较判断矩阵为：

然后对其判断矩阵进行一致性检验，其步骤为：

如果则可认为我们判断矩阵的一致性可以选择接受;否则需要对我们的判断矩阵形式进行修正，，经过一致性检验其矩阵，故矩阵为一致性矩阵。然后通过算术平均法求比较判断矩阵的权重，具体步骤如下所示。（1）将比较判断矩阵按照列归一化。（2）将归一化的各列相加（按行求和）。（3）将相加后的列归一化，即可得出准则层对目标层的权重向量。

计算得出比较判断矩阵的权重向量为，可以看出治理环境事件成本和意外环境事件发生概率是企业决定是否购买环境责任保险的重要因素。

2. 模型的建立。接下来我们对所研究问题的正理想解及负理想解进行构建（各个指标的最优解及最劣解），来计算每个中国企业可以选择自己购买社会环境管理责任公司保险的意愿影响程度到理想购买保险的意愿程度的相对贴近度（靠近正理想解和远离负理想解的程度）来对企业需要购买保险的意愿程度不断进行排序，从而学生能够予其购买意愿之间进行教学评价。

（1）權重向量的确定。通过层次分析法确定了各指标的权重向量，并对影响购买环境责任保险的指标进行重新编号。

（2）指标的正向化。由于指标类型的不同，上述四个指标放在同一个表中不便于直接从数值大小判断方案的优劣，因此需要对数据进行处理，使得表中任一指标的值越大，反映的购买环境责任保险的意愿越强烈，即将指标类型统一转化为极大型指标。

本身即为极大型指标;

X3为极小型指标，用对X3中所有元素处理，将其转化为极大型指标;

（3）数据标准化处理。为了消除不同量纲对评价结果的影响，使评价的多指标在同一个量纲体系下进行比较，需对原始数据进行标准化处理。处理的方法为：

（4）计算与理想解相对接近度并归一化。由上述得到的Z矩阵，进而得到最优向量和最劣向量;计算所给购买环境责任保险意愿的指标与最优向量的欧氏距离和最劣向量的欧氏距离;最后得到与最优值的相对接近程度并将其归一化。

3.模型的结果与分析。通过topsis算法，最终得到的相对接近程度Wi表示河流的水质情况，当Wi的指标越大，代表河流水质情况越好，Wi指标越小，代表河流水质情况越差。我们根据算法得出标准化矩阵Z：

下图为各企业购买环境责任保险意愿指标归一化后的直方图：

由图可以综合考虑，可以得出大富光电有必要购买环境责任保险来规避环境意外事件所带来的风险，其次是平圩发电厂，最后是淮南矿业集团。

四、结论

环责险实质上是一种风险管理产品。就已有的国外环境责任保险的經验来看，完善以环境风险评估体系及风险分散系统为首的风险管理机制的建设，是环境责任保险得以建设实施的重要保障和必要条件。法律法规和生产技术，设计环境风险评估方法和环境风险管理体系，为不同行业之间的差别科学。

对于企业风险定价和评估，一方面，需要我们根据中国企业自身的特点，建立起适合中国企业本身的风险评估档案及相关赔偿的评估标准，以此进一步完善我国的环境损伤赔偿鉴定及赔偿比例，另一方面，需要有较为专业的团队进行实施监管。对于不同类型的风险，进行环境污染责任保险创新。对具有标志性和特征性的重点案例企业进行数据分析，研究问题发生主要原因与损失特点。建立数据分析系统和分类，以提供精算费率确定的可靠信息。此外，中国的实际情况，推环责任保险可以采取循序渐进的方式，即先明确承保责任，所造成的突发环境事件的便于识别的损害的损害，并通过研究和实践经验，造成飞行员承保伤害由持久性环境的污染，这是国际上接受的方式。

【参考文献】

[1] 中国环保部.全国环境统计公报（2012）[EB/OL].（2013-11-04）[2016-08-22].

[2] HEGZ，ZHANGL，LUYL，etal.ManagingmajorchemicalaccidentsinChina：towardseffectiveriskinformation[J].Journalofhazardousmaterials，2011，187（1-3）：171–181.

[3] FREEMANPK，KUNREUTHERH.ManagingEnvironmentalRiskThroughInsurance[M].Netherlands：Springer，1997.

[4] 吴江.论环境责任保险[D].南京：河海大学，2005.

作者简介：贾晓敏（1998-），女，汉族，内蒙古乌兰察布人，安徽财经大学金融学院，2017级本科生，金融学专业;

王金川（1999-），男，汉族，重庆人，安徽财经大学金融学院，2017级本科生，金融学专业;

黄彦鸿（1999-），男，汉族，安徽宿州人，安徽财经大学金融学院，2017级本科生，金融学专业。

基金项目：本文系安徽财经大学2019年大学生创新创业训练计划资助，项目名称为《对安徽省环境责任保险推行情况的调查研究—以蚌埠市、淮南市为例》（项目编号：201910378279）;