摘要：2020年在新型冠状病毒肺炎疫情的影响下，我国经济发展遭受了重大的打击，我国的经济发展面临着巨大的挑战，在此背景下，很多中小微企业与个体商户都出现了经营危机，这给农村商业银行贷款风险防控工作带来了很大的困难，很容易造成农村商业银行贷款风险。在新形势下，农村商业银行如何做好贷款风险控制成为其发展中的关键一步。鉴于此，本文将重点探讨新形势下农村商业银行贷款风险成因与控制对策，旨在进一步提高农村商业银行的贷款管理质量，防范风险。

关键词：农村商业银行;贷款风险;对策

中图分类号：F832.4文献识别码：A文章编号：

2096-3157（2020）17-0167-02

农村商业银行是我国金融体系中的重要构成部分，主要服务县域经济，服务对象为“三农”和中小微企业，对稳定县域经济发展起关健作用，2020年是农村商业银行发展的关键一年，当前正值新型冠状病毒暴发时期，中国的经济发展受到了前所未有的影响。在这样一个发展时期内，会有大量的小微企业、服务业陷入经营困境、人员下岗的情况，而这对农村商业银行贷款业务将产生巨大的影响，而小微企业抗风险应对能力又比较差，很容易诱发农村商业银行贷款风险。进一步完善自身的贷款风险管理机制，从而建立起更为完备的农村商业银行贷款风险控制体系，可确保农村商业银行健康、持续、稳健发展。

一、贷款风险管控是推动农村商业银行持续健康发展的关键之举

农村商业银行是在农村信用社的基础上进行股份改革后建立的。成立之前长达数十年的时间里，农村信用社，一方面受自身体制约束，日常经营不同程度受到地方政府等外部单位干预;另一方面，因管理单位频繁更替，缺乏长远战略规划，内控制度建设滞后，发展只看重贷款规模的增长，而忽视贷款质量的管控，产生了大量不良贷款。过去，在我国宏观经济持续高速增长的大背景下，农村商业银行的不良贷款风险得到暂时掩盖和有效缓释。但随着国内宏观经济增长进入新常态，特别是“十三五”期间，我国宏观经济受内外多重因素叠加影响，下行壓力持续加大，农村商业银行过去粗放式发展过程中积累的矛盾和风险开始逐渐暴露，并逐渐成为自身发展的巨大包袱。因此，及时有效对不良贷款风险进行管控、化解，已成为当前农村商业银行改革发展过程中面临的巨大挑战和重要任务，其势在必行，也必将成为推动农村商业银行持续健康发展的关键之举。

二、我国农村商业银行贷款风险的显著特点

1.农村商业银行规模小，服务对象风险大

这不仅是农村商业银行贷款风险的特点，也是我国中小地方银行贷款风险的显著特点。其客观存在且无法彻底根除，只能通过有效的方法来进行防控。目前我国银行风控体系较完善，工作管理规范等政策性因素使得我国商业贷款风险较低，相对比较安全。正如上文所提到的，2020年是不平凡的一年，当前新型冠状病毒肺炎疫情仍未得到完全控制，已经成为全球性的，对我国经济发展造成了巨大的影响。在此背景下，更是给广大中小微企业发展蒙上了一层阴影，很多企业仍未复工，有支出无收入，企业又没办法产生经济利益，所以很容易出现无法及时还银行贷款的情况，致使农村商业银行出现贷款风险的隐患增加。此外，农村商业银行与城市商业银行相比，往往规模较小，自身的风险承受能力就远不及大银行，再加上农村商业银行的服务对象主要是“三农”和中小微企业及个体工商户，其服务对象的经营风险较大，也会加剧农村商业银行的贷款风险。

2.农村商业银行贷款不同程度存在各种干预

农村商业银行贷款风险会受到来自外部的因素影响，而这些外部因素也是诱发农村商业银行贷款风险的主要原因。首先，农村商业银行需要政府政策引导。当前政府对农村商业银行的政策性规定比较多，政策性贷款如小微企业放贷政策、助学贷款、创业贷款、精准扶贫贷款等，这些都会导致增加贷款风险。此外，根据社会发展形势出台的政策性贷款也比较多，5·12地震的农房重建贷款、精准扶贫贷款等。其次，监管部门的政策也会影响农村商业银行的贷款管理。农村商业银行的贷款要紧跟监管部门出台的政策，但在实际工作中由于与监管部门的沟通机制不畅、贷款队伍水平低等原因，使得对政策的解读不及时等也容易造成农村商业银行贷款风险。

3.农村商业银行贷款风险具有可控性

农村商业银行的贷款风险虽然不可以彻底根除，但是可以通过有效的方法进行预防与控制，这就像是水杯中的水在空气的作用下会被逐渐蒸发，然而只要保证在水被完全蒸发前提下往水杯里注入水，就能够保证水杯里一直有水，所以只要做好贷款风险防控，就可以最大概率的降低农村商业银行出现贷款风险。因此，当前我国农村商业银行纷纷在进一步优化自身的贷款风险管理机制，如加强对贷款企业的信用审核、提高贷款人员的能力素质、加强风险防控的技术投入等，通过这些有效的方法可以不断提高农村商业银行的贷款风险控制水平，从源头上做好风险的分析、控制，但这绝不意味着就不会有贷款风险。事实证明，我国农村商业银行的贷款风险管理水平仍然有提升空间，需要农村商业银行进行强化管理。

三、农村商业银行贷款风险控制中存在的常见问题

1.农村商业银行贷款管理队伍能力水平仍需提高

农村商业银行贷款管理人员是贷款风险管理的关键要素，但当前很多农村商业银行的贷款管理人员其能力水平往往都是比较不专业的。首先，一直以来，我国农村商业银行的贷款端主要以业绩销售为中心，忽视了对贷款管理人员在思想及技能上的培训，使得很多贷款管理人员都对本职工作的认识不到位，盲目追求贷款业绩，无疑加剧了农村商业银行的贷款风险。其次，农村商业银行贷款管理人员对自身的要求较低，在新的发展时期，贷款工作对从业人员的要求越来越高，但很多农村商业银行中的贷款管理人员却没有做到与时俱进，贷款“三查”不到位，工作中缺少新知识新技术学习，缺乏进取精神，导致业务技能不高，无法很好地完成农村商业银行托付的贷款风险管理工作。

2.农村商业银行贷款资产结构不够合理

我国农村商业银行的利润收益更多依赖于贷款业务，农村商业银行通过放贷去赚取一定利率差，从而形成收益，但是农村商业银行的贷款资产结构不是很合理。农村商业银行多位于乡镇地区，而这些地区多以养殖业和农业为主，而无论是农业还是养殖业，其受外界的影响都比较大，很容易遭受到风险危机，而如果出现风险，这些企业或者是农户就很难在合同规定期限内返还贷款，甚至可能出现无法偿还贷款的情况，所以对其进行放贷风险本身就比较高。要降低风险隐患，农村商业银行需要进步拓宽自身的贷款结构确保信贷资产多元化。

3.贷款担保方式单一诉讼执行难。

农村商业银行信贷业务的主要服务对象一般是小微企业和农户，小微企業信贷业务也可以细分为个人信贷、企业信贷、特色信贷等，信贷业务种类较多，其申请程序与其他大中企业的贷款流程基本一致，但不同的信贷产品其贷款条件及抵押担保方式存在一定的差别。例如农商银行的小企业信用贷款、小企业联保贷款、担保公司担保贷款等，这些都属于农商银行的通用产品。近年来，很多农商银行对贷款业务没有实质上的创新，且信贷抵押模式一直以固定资产、存货等为主进行抵（质）押，没有考虑到企业的无形资产和应收账款等，对银行信贷业务的推动作用较小，也无法适应当前社会经济的发展。在贷款到期后，为确保债权实现，对贷款诉讼清收后法院执行难，存在“赢了官司输了钱”的情况。

四、新形势下农村商业银行贷款风险控制对策

1.进一步提高农村商业银行贷款管理队伍水平

农村商业银行想要做好贷款防风险控制工作，必须强化队伍的能力水平。首先，农村商业银行要进一步完善自身有关贷款风险管理的培训机制、贷款风险管理考核机制、贷款风险管理激励机制等，从而构建更为完备的农村商业银行贷款风险控制体系。例如，农村商业银行要进一步加强对贷款管理人员的培训力度，从职业道德与职业规划两方面着手，让贷款管理人员可以更好地找准工作定位，并及时跟进考核工作。其次，贷款管理人员要及时思辨，严格要求自我，加强对贷款风险管理知识的学习，提高自身风险管理意识与水平，为农村商业银行做好贷款风险管理奠定基础，同时也能够为自己今后更好的职业发展做保障。

2.优化信贷产品，满足县域经济发展多元化得信贷产品。

结合商业银行贷款的基本状况，在贷款风险控制的过程中，应该积极构建创新型的贷款形式，以满足商业银行的贷款风险控制需求。首先，优化个人信用体系。在商业银行贷款中，应该建立个人信用评价体系，通过对个人收入水平、消费水平的综合性分析，对个人的信用状况进行评定，将商业银行贷款风险降到最低状态。其次，优化信贷产品，推行满足县域经济发展多元化的信贷产品。在商业银行贷款中，将贷款分散在不同地区、不同行业之中，以避免消费信贷风险的发生。

3.建立较完善的审贷分离机制

审贷分离机制建设落实到具体贷款操作流程上就是将前台客户部门、中台管理部门、后台监督部门职能职责严格分离，强化贷款“三查”制度的刚性执行，即贷款调查评估人员负责贷前调查评估，贷款审查人员负责贷时风险的审查，贷款发放人员负责贷后的检查和清收，将贷款流程中的不同环节归属不同的职能部门，有效做到贷款各流程环节之间相互制衡。在贷款“三查”作业中又以贷时风险审查最为重要。目前各农商银行纷纷效仿大型商业银行推行信贷管理变革，重要内容之一就是实行贷款集中审查审批作业，即聘任具备较高专业素质的人员组成专业审查审批中心，对全行贷款集中进行风险审查到贷款审批。一方面尽可能统一审查标准、统一风险偏好、提高审查审批质效，另一方面也为了有效杜绝过去贷款“一手清”现象，保证银行信贷资产的质量，避免人情贷款、以贷谋私等危及贷款安全的行为，从而有效杜绝贷款操作风险，降低贷款信用风险。

4.建立信用体系，得到国家政策支持

首先，要进一步建立健全农村商业银行贷款信用体系，增强农村商业银行贷款的风险管理水平。农村商业银行要进一步加强技术投入，构建更为完备的贷款信用审核系统，利用大数据平台做好对客户的信用信息收集、分析，为规避风险应该根据贷款人的经济实力、未来发展状况等内容的综合性分析进行贷款，有效降低信用贷款风险的发生。其次，国家要进一步积极出台保障农村商业银行贷款发展的相关法律法规，在法律层面给予农村商业银行贷款风险管理支持和财政扶持政策。

五、结语

本文重点分析了农村商业银行贷款风险管理中存在的常见问题，并提出了四点优化策略，希望对广大农村商业银行开展此项工作有所启发与帮助。

参考文献：

[1]张俐玲.农村商业银行风险管理新特点及对策[J].全国流通经济，2017，（17）：91～92.

[2]邓庆宏，周兵.试论农村商业银行贷款风险防控——以江西省安义农村商业银行为例[J].会计之友，2014，（26）：52～54.

作者简介：杨子双，供职于四川剑阁农村商业银行股份有限公司。