陈翰书

信贷业务是商业银行的核心业务和重点利润来源，但是商业银行同时也要面临着不同程度的信贷风险。根据《新巴塞尔资本协议》，可以将银行业主要面临的风险划分为三个方面： 信贷风险、市场风险和操作风险。相较而言，信贷风险是商业银行面临的最古老、最主要的风险，主要指在信贷业务中由于借款人和市场交易对手违约而导致损失的风险。随着近年来我国的金融产权制度的不断改革，造成商业银行的经营管理授权操作与自控自律制度严重不适应，很多银行在信贷风险控制方面存在偏差，形成了较高的信贷资产不良率。如何提高资产利用质量，将不良贷款比率降低到最小，是当前诸多商业银行实施风险管理工作的重点任务。同时，这一目标的实现需要建立良好的信贷风险管理体系，以切实提高商业银行风险管理的效果。

一、完善风险预警评级体系，推动风险监控关口前移

商业银行在实施风险管理的过程中，首先需要将风险预警评级体系进行完善。贷款的开展过程中会产生很多的信息资源，银行可以将这些信息资源进行分类和整理，提炼和整合信贷管理信息系统中的统计数据，将信息的利用效能发挥到最大。商业银行的风险预警体系的内容主要有三种：适应监管底线的风险预警管理，如资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产占比预警管理等，包括行业、区域风险预警管理在内的适应本行内部信贷风险执行效果的预警管理，以及包括存量客户管理层重大变动、产品技术等适应有关客户信贷风险检测的预警管理。……