张力文

Z集团公司在快速发展的过程中积极筹建资金结算中心，以实现资金集中管理和提高资金风险防范能力。目前Z集团资金结算中心已初步建立，但在运行过程中仍有亟待解决的问题。本文通过描述资金结算中心运行现状，查摆过程中的问题，最终提出优化措施将Z集团公司资金管理能力进一步提升。

一、Z集团公司资金结算中心成立背景及目的

Z集团公司是T市大型国有集团，业务板块涵盖房地产开发、新型建材与部品制造、建筑施工、科技与服务业四大板块，目前已到了市场化转型、进一步发展壮大的关键时期，资金管理能力需要进一步提升。为盘活沉淀资金，提高资金使用效率，改善债务结构，降低资金使用成本，Z集团公司在集团财务部下设资金结算中心，负责集团整体资金管理。集团管理层通过资金结算中心统揽全局，从总体上把握资金运作效果、筹资融资能力和投资能力，为集团扩大规模、调整产业结构和合理投资等重大决策提供依据。Z集团成立资金结算中心主要有以下三方面的目的：

（一）通过集团信用优势，达到市场融资的最高水平

集团通过整体授信，提高利用金融工具的空间和水平，通过不断探索融资渠道，创新融资工具，降低综合融资成本，有效发挥了外部市场资金运营的价值创造功能。

（二）存贷双高问题得到解决

将集团资金集中管理，通过网络技术和资金管理系统，实现成员企业的内部结算，有效降低财务费用。……