康欣华

【摘要】银行作为金融业最重要的组成部分，在促进金融业发展中发挥着重要作用。由于银行具有经营风险以获得利益的特征，因此风险源分析和风险管理是银行工作的重中之重。在银行经营过程中，其风险来源多种多样，但存在外部风险和银行自身经营产生的风险。在此基础上，本文对商业银行业务风险的形成原因进行分析，同时就商业银行业务如何更好完善风险防范体系提出建议。

【关键词】操作风险  金融业发展  银行内控视角  管理研究

前言：经济活动通常伴随着风险，在商业银行的经营活动中，经济事故往往是由于内部控制问题而发生的，对商业银行的发展产生一定阻碍，商业银行为此会产生经济损失。只有通过分析其原因，我们可以了解使商业银行经济活动风险降低途径。

一、商业银行的操作风险概述

商业银行风险共有八大类，其中操作风险是由银行自身内部运营而产生的，对于商业银行的可持续发展尤为重要，与其他风险相比，操作风险对银行的正常运营有更大的影响，因为它包含许多非常复杂的风险因素，其产生也有外部环境的影响，要对此高度重视并在工作中切实加强管理，操作风险与银行收入成反比，表现形式也越多样化。当然，与信用风险、市场风险等其他风险相比，操作风险范围更广，每个商业银行都有不同的运作程序和操作系统，所以操作风险也有不同的表现方式，我们需要进行调查和预防。

二、操作风险产生的原因

（一）缺乏高素质管理人才

商业银行风险管理中由于缺乏高素质管理人才，工作人员对操作风险检测分析能力不强，无法及时发现操作风险和控制隐患。此外，在创新方面，管理操作风险因素的方法和手段相对单一。操作风险的控制依赖内部审核以及突击检查，没有使用先进的科学技术进行管理，从而导致管理效率低下。

（二）商业银行信贷业务的发展

随着人们财务管理理念的变化，信贷业务已成为中国商业银行的主要业务类型。在这种市场背景下，为确保相关业务的发展，对信贷交易没有限制少，宽从而在很大程度上增加了信贷有关的业务的操作风险。

（三）监管制度不健全

健全而完整的管理机制在管理操作风险中起着重要作用，可以有效提高工作的效率和管理水平，中国商业银行用于管理操作风险因素的完整的管理系统和体系目前尚在不断健全完善中，对风险管理效率有待提高。在商业银行的发展中，一些银行管理人员最关注经济利益的增长，而忽略相关的制度，如果没有完整体系的支持，长期发展后，就会暴露更多严重问题。

三、改善商业银行操作风险管理有效措施

（一）加强工作人员自身素质提高

商业银行的各种经济活动的发展与内部工作人员的操作分不开，内部员工能力和素质必须不断完善。此外，为了增强竞争力，商业银行要定期开发新产品，内部人员必须具有开展各种经济业务的能力，必须对自己的工作负责，遵守银行内部规定以及认识到自己工作的重要性，端正员工的态度，当银行业发生新变化时，组织培训活动以鼓励内部银行员工可以不断更新自己的思想，掌握开展新业务和活动的能力，熟练使用新系统并使用新的思想和技术提高自身工作水平，促进全面发展。当前，商业银行缺乏精通银行业务和计算机操作的高级人才。因此，商业银行应定期对员工进行各种培训，在金融营销、金融服务和其他方面发展他们的知识和技能。此外，国家应促进大学与公司之间的积极合作，适当改善课程设置，制定联合教学方案，培养同时掌握信息技术和基础金融科学的高质量人才。

（二）银行内部需要加强信息流通

为整个银行建立一个通用的通信平台，以便员工可以正确理解银行的策略和政策，避免因信息不对称而给分支机构造成风险。从内部控制的角度来看，中国大多数商业银行仍然没有完整而科学的管理信息系统，建立管理信息系统有助于避免操作风险。管理信息系统可以连接不同体系之间的系统，使得客户的信用度之类的信用条件可以普遍使用。例如，当客户不能及时偿还商业银行贷款时，商业银行通用的管理信息系统可以标记用户以防止客户在没有还清贷款的情况下进行第二笔贷款。这样可以有效地避免恶性借贷事件发生，并有效地管理和控制银行的操作风险。

（三）实施监管分离制度

为商业银行的各种活动创建一个控制系统非常有必要，并且必须确保经济活动和各种业务之间的所有关系都符合制度。一些银行已经有一定程度的内部控制规章制度，但是这些规章制度并没有根据经济发展特点及时更新。只有结合时代特点，合理科学地完善控制体系，才能保证一切工作都在科学控制下进行，并在一定程度上降低了操作风险。这种完善的内部控制行为还应确保将所有责任风险都落实到具体的银行员工，责任的分配不仅有助于管理和控制，而且还可以阻止某些员工非法获利的心理。业务流程直接影响所有类型业务活动的发展，复杂的流程将带来更大的风险。因此，简化业务流程不仅可以缩短业务处理时间，提高业务进行效率，还可以减少复杂流程所带来的风险。在开展业务时，我们需要结合当前互联网融资的理念，运用不同的网络技术来改善银行业务。就不同的业务授权功能而言，银行必须在内部提高此功能的规范程度，以降低开展业务的风险。在商业银行中，规范授权行为可以有效地保证权利的稳定，减少滥用的发生。

四、结语

商业银行的操作风险管理涉及每个银行员工，预防和控制方法也必须从多个方面进行。操作风险贯穿于经济活动的发展过程，作为中国经济和社会发展的重要组成部分，商业银行只有不断的改革创新，才能与时俱进，不断完善其相关制度并提高操作風险管理的质量和水平，降低操作风险的影响，才能确保商业银行各项业务的稳定发展，确保自身稳定有效发展，促进中国经济社会发展。

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