夏佳佳，王守龙

(安徽商贸职业技术学院，安徽 芜湖 241002)

近年来，商业银行杠杆率持续上升，这一现象受到国家及社会的广泛关注。2016年，习近平总书记提出“三去一降一补”为重点的供给侧结构性改革政策。在新常态的经济发展形式中，我国商业银行面临着机遇和挑战。“三期叠加”期间，商业银行的资产质量出现了逐年下降的势头，2018年我国商业银行不良贷款率为1.89%[1]。不良贷款率作为衡量资产质量的重要指标，反映了商业银行资产质量正在逐年下滑，提升商业银行资产质量变得刻不容缓，稍有闪失将引发银行系统性风险。因此，分析影响我国商业银行资产质量的因素，提出提升资产质量的建议，对于打赢金融攻坚战有着十分重要的意义。

一、文献回顾及评述

目前国内外对商业银行资产质量提升的研究主要集中在不良贷款的影响因素上。Leo Onyiriuba认为，企业拖延还贷款的时间是其本性所致，这往往会破坏银行正常经营秩序，而银行部分员工违规发放贷款，凸显了银行存在的系统性风险，且这些都将使不良贷款发生率大大上升，降低了商业银行资产质量。[2]David Byrne 和Zivile Zekaite认为,欧洲货币政策对贷款利率有着非常重要的影响，实证显示欧洲企业的融资组合严重依赖银行信贷。[3]陈璐分析了经济因素对不良贷款率的影响，实证结果显示宏观经济因素对不良贷款影响远大于其他因素，且选取了多个经济变量，制定模型，实证分析，找到提升资产质量的方案。……