【摘要】2017年10月国务院办公厅发布《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》，供应链金融的发展上升到国家战略层面。截止2018年7月，我国工业类企业应收账款余额从2005年不到3万亿已增加至13.93万亿元，由资产池可以看到供应链金融的极大的发展空间。国内大部分供应链金融的研究的角度是从中小企业和核心企业出发，对于银行如何具体发展供应链金融业务的有关研究较少。本文以某个个银行为切入点，具体分析该银行的业务发展现状，为其日后发展提供一些对策建议。

【关键词】商业银行;供应链金融;供应链金融业务

一、引言

A银行是新中国最早成立的几所国有商业银行之一，一直努力承担社会责任，为祖国的建设事业舔砖加瓦。同时，A银行注重自身发展，与时俱进，与同业相比一直处于前列地位。供应链金融是一种金融服务，集物流、资金流、信息流为一体，把单个企业不可控的风险转化为企业整体的可控风险，从而把风险降到最低。在供应链金融业务方面，A银行致力于解决中小企业融资难的问题，并善于利用自身条件，开展多项金融服务，实现了银行和企业的共赢。

二、A银行供应链金融业务发展现状

（一）发展历程

与大部分金融机构与企业相同，A银行同样经历了供应链金融1.0、供应链金融2.0和供应链金融3.0时代，从一开始根据核心企业进行质押授信，到依靠核心企业品牌地位进行贷款，最终形成了利用互联网技术的线上线下共有的金融服务生态圈。

A银行最早推出的产品是质押供应贷。这个业务是针对核心企业的上游企业提供的服务。核心企业把应收账款收据提供给银行，银行根据此票据和以往核心企业和其上游企业的贸易往来给企业下发贷款。相较于传统的贷款业务，此业务可以直接给中小企业下发贷款，增加企业资金周转活力。但是其质押物只有一张票据单，银行所承担的企业违约风险较高，并且监管难度较大。

随着时间的推移，担保供应贷逐渐发展起来。不同于质押供应贷，担保供应贷对核心企业有评级要求，核心企业需达到B级及以上才有资格申请担保供应贷。核心企业对于贷款承担担保责任，无法成功追回的贷款需由核心企业承担。此业务需要审核核心企业与上游企业的销售合同、增税发票、应收账款的对应单等。这种业务的优点是银行实现了一定程度上的风险转移，把一部分风险因素转嫁给了核心企业。但缺点是操作流程过于繁琐，且存在异地授信问题。

从2017年至今，A银行已经进入了供应链金融3.0时代。A银行建立了供应链金融业务平台，推出了网络银行服务。此业务是全流程线上操作，解决了异地授信的问题。此外，该业务自由度比较高，从银行内部系统转移到企业自身的对公网银。银行将贷款拨给核心企业，核心企业根据业务需要在自己的电脑上进行操作，合理划分给其各个上游企业的贷款份额，再在线上给银行审核，审核通过后即可发放贷款。由于企业信息全都录入数据库，审核便捷且企业违约的可能性低，合理减轻了企业和银行的操作压力和降低了银行的风险。

（二）供应链金融具体业务模式分析

由于供应链金融业务体系庞大，种类繁多。我们最终选取了网络供应链业务作为代表数据呈现。

网络供应链业务是线上供应链业务，于2017年12月推出。这两年中，A银行共签约核心企业约80家，下属供应商和经销商3万家左右，其所属行业主要为建筑业和制造业，其余还有一些轻工业产业。其贷款数量如下：

由此表可以看出，推出了网络供应链业务后，贷款量实现了飞速的增长。短短一年半时间，从开始时的200万到现如今的51亿。这其中原因如下：

1.减少审批步骤，省时省力

在大数据时代，企业在网络银行线上注册即可认证基本信息，所有的手续、订单、收据、合同可以线上传阅，减少了贷款前对企业审核的繁琐程度。同样，银行相关从业人员也不需要亲自反复核对材料，有些材料系统可以自动审核，系统无法审核的资料只需要相关人员打开电脑进入系统即可浏览完毕，这使银行的工作效率提高。

2.解决异地授信困难，客源范围广阔

在以往，异地企业需要来到其核心企业注册地或归属地进行授信，许多企业因距离远、手续繁雜等困难会选择在其他机构进行贷款。由于供应链上下游企业往往分散在全省、全国各地，异地授信这一问题在线下供应链金融业务中很难解决。而开展线上业务可以有效解决这一问题，对于达到评级要求的核心企业，A银行贷款风险相对较低，因此愿意发放贷款。此外，A银行积极响应国家政策号召，在供应链金融业务方面给小微企业贷款利息政策比较友好，所以中小企业愿意去A银行贷款。因此，线上供应链金融业务可以在给中小企业节约贷款成本的同时帮助银行吸纳更多的客源。

3.利用区块链和大数据技术，减少信息不对称问题

区块链的记账功能和大数据的数据处理功能可以有效保存企业相关信息和完善信息系统，提高了企业信息伪造的难度，使银行可以准确了解企业经营情况、资产负债、贸易往来等等。这样一来，银行的授信风险降低，其贷款业务安全性加强。

4.打通政务机构，数据真实性得到保障

现如今国家强调“一体化”政策，强调要连通银行、政府、税务、法院等机构，打破数据壁垒，维护数据的真实性。如此，银行贷后管理的难度降低。因为若有中小企业存在破产、外逃等现象，税务部门和法律部门能够立即发现问题，从而通知银行立即采用手段减少损失。

三、A银行供应链金融业务的特点

（一）供应链金融业务的目标是中小企业

根据“长尾理论”、“二八效应”等理论研究，抓住大部分群体则是抓住了关键。中小企业是我国实体经济的重要组成部分，对于国家经济发展起推动作用。供应链金融业务吸纳了更多中小企业，拓宽了银行的客源，给银行贷款业务增加了一定的收益。核心企业在这其中充当着媒介的作用，给予中小企业和银行实现互利共赢的机会。

（二）提供包括金融在内的全流程金融服务

不同于传统金融业务只注重资金往来，供应链金融业务包括贷款前、贷款中、贷款后的审核和管理，所有合同会针对核心企业及其产业特点进行个性化定制，不同于传统贷款业务中千篇一律的金融服务。全流程金融服务不止包括贷款，有时还包括中间业务，例如理财产品等。

（三）注重行业供应链的稳定性和订单往来

传统贷款业务往往更看重企业的固定资产，而供应链金融业务则更加注重整条供应链的稳定性和核心企业对于供应链的控制能力。银行通过观察贸易往来来判断整条供应链是否通畅和值得贷款。

（四）风险评估注重整条链上的风险

传统金融业务更偏向于考量单个企业的经营风险。供应链金融除了考虑核心企业和中小企业的个体风险之外，还要考察市场前景、行业背景、链条薄弱环节等一系列整体风险因素。而核心企业是其中的重中之重，把握好核心企业，在整体链条贸易往来稳定的情形下，风险可以降到最低。因此，银行会先给核心企业评级，再考察通过评级的核心企业的整条供应链的运转。

（五）业务模式主要为应收账款业务

供应链金融业务主要分为三个模式，应收账款、预付账款和存货融资。由于应收账款模式是银行贷款给核心企业支持其贸易往来，所以重点相对好把控、风险较低，银行往往更爱推出此类业务去发放贷款。

四、A银行发展供应链金融业务的建议

（一）开拓线上供应链金融业务，建立专门团队

供应链金融业务可涉及的产业类型多、产业链条长，这中间各种类型企业错综复杂。虽现在A银行已经摸清楚了供应链金融业务的内在逻辑，并取得了不小的收益，但如何跳出目前的产业圈，去发现更多的业务痛点、寻找到更多的中小企业客户源，是现在需要解决的一个关键问题。由于线上供应链金融业务的便利性使贷款量剧增，其又成为供应链金融业务的重点。所以，A银行需要有相关技术的复合型人才去成立团队，尽心尽力去投入研究，使供应链金融业务发挥更高的价值。

（二）加强与第三方平台的合作

A银行作为一个金融机构，拥有充足的可贷资金。若能够和第三方物流、信息流企业合作，则可弥补其物流和信息流方面的一些短板。例如，与物流企业合作建立存货仓和完善存货监管制度，推进存货类业务的发展。与信息充足的企业进行合作，获取更多企业的数据信息，从而吸纳客源，推动业务的发展。

（三）注重与科研机构合作，实现产学结合

供应链金融业务在我国发展的过程中离不开一些科研机构和高校的支持。随着供应链金融业务实践的不断深化，其有关研究理论也相应推出，从而检验实践、并更好的推动实践进一步发展。A银行因利用其地域优势，加强与某些高校和科研机构的联合，通过产学结合推动供应链金融资产证券化，迎合金融创新的趋势;依托科研平台优化线上业务，提高风险控制能力。

参考文献：

[1]宋华.互联网供应链金融[M].中国人民大学出版社，2017，2.

[2]赵惠.互联网+供应链金融与传统供应链金融比较研究[J].现代管理科学，2017（12）：7981.

[3]朱佳俐.关于中小企业发展供应链金融创新模式的研究[J].商场现化，2018，（1）：6566.

[4]陈琳等.供应链金融模式分析及主要风险控制点[J].中国经贸.2015（9）.

[5]胡跃飞.供应链金融与中小商业银行的竞争策略[J].商业银行，2015（3）.

[6]王秀萍，杜金婷.基于供应链金融的中小企业应收账款质押金融研究[J].商业会计，2012（8）.

[7]赵涛.供应链金融模式探析[J].商业贸易，2012（3）.

[8]何山，李恩寬.我国商业银行拓展供应链金融业务的理论分析[J].经济天地，2010（6）.

[9]Richard Gamble，Longer Chains，Lower Costs[J].Treasury & Risk Management，2014（6）.

[10]Warren H.，Financial Flows & Supply Chain Efficiency[R].WWW.corporate.Visa.com，2004.

基金项目：

国家级大学生创新项目：互联网+思维下的银行业务创新研究——以供应链金融为例。

作者简介：

尹思源（1999-），女，汉族，安徽颍上人，吉林大学级经济学院。