摘 要：本文首先深入分析了小微企业金融服务面临的主要问题与挑战，其后提出了一系列提高小微企业金融服务质量，实现中小金融机构创新发展的策略和方针，希望以此实现金融市场的稳健发展，提高金融服务质量。

关键词：小微企业;金融服务;中小金融机构;创新发展

众所周知，小微企业应当是我国实体经济的重要组成部分，在很大程度上解决了我国的就业问题，通过劳动密集型产业实现了经济的增长和发展。但根据相关的调查研究我们可以看出，小微企业由于发展规模小，在现代企业的转型发展中会遇到一定的问题和瓶颈，尤其是投融资困难等问题。为了有效推动小微企业金融服务的创新发展，本文深刻分析了存在的问题，并分析了问题的成因，提出了一系列切实可行的解决思路和基本构想，希望以此实现小微企业的可持续发展。

一、小微企业金融服务面临的主要问题与挑战

1.中小金融机构的结构性变化及其小微企业金融服务

（1）金融竞争主体多层次

根据相关的调查研究我们可以看出，当前我国较为偏远的地区除了存在农村或城镇商业银行外，越来越多的大型商业银行和合资银行也进入了金融市场。同时，对于农村地区而言，一些资金互助组织、信用合作社、小额信贷公司等等小微金融机构得到了一定程度的发展，目前已经逐渐趋于成熟。在这样的背景下，我国金融市场所存在的竞争主体也日益增多，整体呈现出多元化的特征。

（2）中小金融机构股权多元化

在金融市场的发展过程中，商业银行、村镇银行起着至关重要的作用，能够有效引入各项资本，同时，小额信贷企业、资金互助等等机构也在一定程度上激活了社会中的其他资本资金。在这样的背景下，中小金融机构逐渐呈现出股权多元化的现状，这样的现状能够有效提高小微企业的服务质量，动员现有金融市场中的资金资源。

（3）小微企业金融服务市场竞争更为激烈

随着金融市场竞争日益激烈，股权多元化发展也逐渐完善，市场也从最初的垄断型竞争逐渐转变为较为充分的竞争，尤其是中小企业面临的压力越来越大，甚至有的区域已经出现了竞争过度的情况，已经对金融市场产生了不良影响。

（4）中小金融机构公司治理逐渐完善

从一定意义上来讲，我国现存的中小金融机构，例如，农村信用联社、村镇银行等等，都与时俱进，逐渐建立起一系列现代企业的规范管理制度，在企业机构内部形成了董事会、股东大会、监事、经营者等等组织，彼此之间相互约束、相互激励、相互平衡，但从整体上来讲，要形成健全完善的企业治理制度需要一定的时间和周期，这是一个长期的系统化的过程。只有完善公司治理才能不断提高企业的经营管理效率和质量，有效抵御外界风险，也在一定程度上直接决定着小微企业的金融服务效率。

2.中小金融机构及服务小微企业面临的主要问题

（1）不同地区金融服务差距过大

根据相关调查研究我们可以看出，在我国一些偏远地区、少数民族地区、贫困山区、生态环境较差的地区以及牧区等等在金融管理上存在较多的问题，所体现出的金融服务远远低于要求，严重时甚至阻碍了当地的经济发展、人民生活、民族发展以及社会稳定。同时，一些不发达的地区要想创设多个金融机构所花费的成本是极高的，因此，大多数小微企业的整体能力长期得不到提高和发展，在人力资源管理、技术能力、硬件设备设施以及管理观念上过于落后。

（2）同一地区中小金融机构质量差距较大

众所周知，不良贷款率是衡量一个金融机构整体能力的重要指标之一，不同地区之间的不良贷款率具有较大的差异。造成这一现象的主要原因在于中小金融机构的创新能力、资产规模、服务能力、企业文化发展、软硬件设备等等差距较大。一些中小金融机构资产负债比例严重失衡，不良贷款率较高，严重的已经濒临破产，这些都是国家应当重视的问题。

（3）部分中小金融機构内部治理效果不佳

一些中小金融机构内部治理存在诸多的问题，治理结构缺乏科学性、合理性，并且整体上不完善，董事会、股东大会如同无物，很多金融机构内部决策都是一人独大，只顾自身私利，对存款人和投资者造成了严重的利益损失，阻碍了机构的进一步发展完善，也直接影响着小微企业的对外服务及业务能力，增加了经营管理风险。

（4）地方金融监管机制落后

政府相关职能部门对金融机构缺乏强有力的监管，这类部门肩负着重要的责任，但监管人力不足，监管的灰色地带较多。在一些偏远的地区，政府职能部门对金融机构和金融市场的监管已经出现了失控的状态，尤其是一些中小金融机构潜在风险不断增加，甚至对地区的系统金融造成了威胁。

二、提高小微企业金融服务质量，实现中小金融机构创新发展的策略和方针

1.基于小微企业发展

（1）对小微企业实施实质性的减税免税政策

当前我国的市场经济处于低迷状态，实际形势不容乐观，经济增长十分严峻，金融市场整体环境不佳，这在很大程度上使得小微企业面临的风险和不稳定因素增加，如果在这个时候国家政府财政部门能够给予一定的政策支持，适当减税、免税，能够推动小微企业的进一步发展。

（2）简化小微企业创办流程，降低创业门槛

当前我国对于小微企业的办理要求较多，流程复杂，导致很多有创业理想的人望而却步。在这样的背景下，行政部门必须废除传统创业中的一系列陈旧落后的规则制度，建立健全完善的服务体系，对办理注册的手续进行有效的精简，切实为小微企业服务，实现经济增长。去除妨碍小微企业创业的各种陈规，简化注册手续，并为小微企业创业提供更好的社会服务。

（3）政府部门协同第三方机构共同搭建起小微企业征信管理机制

随着社会科学的不断发展，大数据技术已经逐渐成熟并在各个行业和领域得到了一定的普及运用。在小微企业的管理和运行中运用大数据技术能够为小微企业提供更为优质全面的服务，帮助中小金融机构快速了解小微企业的具体情况，提供可靠的数据支持，同时降低评估成本，对潜在的风险进行有效的把控。同时，不同的金融机构之间可以加强沟通交流，实现小微企业信息资源共享，以此对小微企业的信用水平进行衡量，避免重复放贷现象的发生。

（4）建立金融担保机构

各地区应当根据金融发展形势建立起健全完善的、符合市场发展规律的小微企业信用担保机构，并且在政府财政部门的支持和引导下进行高效的运作。在条件允许的情况下，还可以创立发展基金和担保基金委员会，在这些机构在运行时必须以市场作为载体。

2.基于中小金融机构

（1）短期对策

①运用财税政策降低中小金融机构经营成本

一方面，政府财政部门应当对中小金融机构进行扶持，有针对性地实施减税免税政策，同时对一些为小微企业提供了优质信贷服务的机构要及时进行补贴激励。从一定意义上来讲，国家各级政府部门应当加大对落后地区金融机构的支持、扶持力度，尤其是对于贫困山区、少数民族地区、偏远边疆等等地区要适当增大财政转移支付能力，开展多元化的高效的转移支付方式。

另一方面，地区财政部门可以通过税收、政策等等方式方法对中小金融机构进行有效的支持，同时，协同当地银行、保险、优秀企业共同搭建起科学、系统、完整的激励体系，通过这样的方式实现对小微企业的信贷服务。同时，社会中的监管机构应当根据不同中小金融机构的发展情况和运转状态进行差异化监督，减小准备金比例，同时对于一些偏远贫困地区适当设立分支机构，充分推动金融市场的跨区域发展，减少金融机构可能面临的管控风险。

②积极开展金融创新

众所周知，中小金融机构从本质上来讲是为了更好地服务于小微企业，推动社会经济的进一步发展。基于此，这类金融机构必须加大对农村地区、偏远山区等的金融发展力度，积极开展金融创新，充分实现金融市场的电子化、普惠化发展，同时加大对当地特色文化的建设力度，充分实现产业集群化发展，加强对金融风险的监管力度，实现金融市场的可持续发展。对于中小金融机构内部而言，应当与时俱进，积极学习并运用现代化的金融手段和金融衍生品，开展电商服务，降低企业经营管理成本，将金融信贷服务渗透到小微企业中。另外，中小金融机构还应当创新信贷担保方式，通过优质的服务和创新的产品吸引客户，提高客户满意度。

③积极推动业务流程电子化发展

从一定意义上来讲，中小金融机构如果要在偏远地区及农村进行业务发展，所需耗费的时间和成本是很多的，为了推动落后地区的经济金融发展，必须建立起健全完善的集约化电子业务管理机制，根据不同小微企业的实际发展需求，积极完善手机网银功能，简化业务流程，用户可以通过手机APP直接进行存款、贷款、信用审核等等业务的初审，并且有针对性地将其进行合并，在減少成本的同时提高业务效率，满足客户的多元化需求。

（2）长期方略

①完善公司治理制度及规范标准

为了提高中小企业金融机构的运转效率和质量，企业内部应当建立起健全的激励、约束制度，对内部领导层、决策者、基层员工进行制衡，组织结构中的董事会、股东大会、监事会应当严格按照自身规范和岗位职责进行工作的推动。企业文化的创建和发展是一个长期的过程，相关领导者必须引起足够的重视，只有实现企业的有效治理，才能做出正确的管理决策，调动员工主动性，提高小微企业服务效率和质量。

②从根本上防范中小金融机构金融风险

区域金融风险是当前中小型金融机构面临的主要风险之一。基于此，当地政府部门应当加大对金融市场的监管力度，有针对性地增加编制、强化等等功能，凸显出中小金融机构对市场的推动效果和积极作用。而地方监控部门也应当对金融安全引起足够重视，建立健全风险预警体系，有效减小金融风险。

三、结束语

综上所述，为了有效实现金融创新，实现小微企业的可持续发展，对于小微企业而言，应当实施实质性的减税免税政策，简化小微企业创办流程，降低创业门槛，政府部门协同第三方机构共同搭建起小微企业征信管理机制，建立金融担保机构;对于中小金融机构而言，则应当以运用财税政策降低中小金融机构经营成本、积极开展金融创新、积极推动业务流程电子化发展为短期应对策略，以完善企业治理制度及规范标准、从根本上防范中小金融机构金融风险为长期战略方针，切实推动金融服务水平的提升。

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作者简介：朱海军（1976.03- ），男，籍贯：重庆，学历：硕士学位，福建农业职业技术学院，副教授，研究方向：农村金融