龙泳祺

摘要：保险作为一种重要的风险管理方式及财务管理手段，在金融体系和社会保障体系中地位举足轻重。随着市场经济的不断深化和完善，风险管理已成为一门重大课题，而对于企业和个人而言，保险在规避风险、降低损失、保障权益等方面作用重大。了解保险的功能，树立正确的保险意识，选择适合高效的保险投资方式对于企业和个人在风险管理方面有着重大意义。对企业及个人选择保险的影响因素进行分析，能够更深入地了解企业及个人对保险消费的需求，并帮助企业与个人提高风险管理的能力和效率。

本文将采用文献研究法、案例分析法，結合保险的基本原理，对保险的功能进行概述，再结合文献资料，列举案例，分别分析企业和个人在选择保险时的影响因素和侧重点，并阐述观点和建议。

关键词：保险  风险管理  保险功能  保险的选择  企业  个人

一、引言

保险作为一种保障机制，具有分摊损失、经济补偿、资金融通、社会管理等功能。无论对于企业还是个人而言，保险无疑是一种高效的风险管理手段，它能够帮助企业与个人转移风险，降低损失，保障最大利益。现如今，随着社会经济与保险行业的不断发展，越来越多的保险产品涌现，使当代保险相较于传统保险更具多样性，综合性，创新性。而企业与个人的风险管理意识不断增强，对保险的需求也在加大。

面对更宽的选择面和更多的需求，影响企业与个人对保险选择的因素也是多样的。不同的企业，不同的人群，在对未来风险进行预估和管理时侧重点有所不同，对风险的承担能力和管理方式也不同，因此，对保险的选择也是不一样的。研究分析企业和个人在选择保险时的影响因素，能够帮助企业和个人树立良好的风险意识，提高风险管理效率，从而有效地发挥保险的功能。

二、保险的功能概述

保险本质上是多数单位或个人为保障经济生活的稳定，参与平均分担少数成员因风险发生所致损失的补偿过程，这是一种互助共济的分配关系，它集合了面临同类风险的众多单位或个人，以大数法则对风险进行合理量化、计算、分担。[1]在该原理模式下运行的保险机制所发挥的作用和功效，即保险功能可分为基础功能和派生功能两部分。

（一）基础功能

保险的基础功能主要有两方面：分摊损失，经济补偿。

1.分摊损失。保险在风险发生的偶然性与必然性对立统一的基础上，以被保险人交付小额确定的保险费来换取对大额不确定的损失的补偿这一运作方式，来实现分摊损失的功能。保险组织向大量的投保人收取保险费，用来对其中少数成员因风险发生所致的大额损失进行分摊，转移风险，最大程度地保障利益。保险通过分摊损失，有效降低各经济部门或个人的风险成本，从而促进社会经济的稳定发展。[2]

2.经济补偿。保险组织按照保险合同对因风险发生而受损的单位或个人进行经济补偿，以分摊损失的方式来实现保险的经济补偿功能，从而降低损失，保障经济生活的稳定。

（二）派生功能

保险体系在不断发展完善的过程中，在其基础功能上派生出其他功能以适应社会经济生活的发展需求。

1.资金融通功能。因保险费的收取与保险金的给付之间存在一定的时间差，且风险发生存在不确定性，保险人可利用此对保险基金进行投资经营，达到保险基金保值增值的目的。而对于投保人而言，购买某些保险产品以获取预期的保险金给付，可以使保险成为一种理财投资手段。与此同时，保险可向各经济部门注入资金，提高资本利用效率，一定程度上解决经济部门的融资问题，从而最大程度地发挥保险的投融资功能，促进社会经济的发展[2]。

2.社会管理功能。保险将单位或个人未来可能面临的风险量化，一定程度上将这种不确定性固定下来，并发挥其基础功能，有效地对风险进行管理，预估、分散风险，组织经济补偿，最大程度地降低损失，以降低经济生活的波动，保障社会经济部门的正常运作及家庭的正常生活水平，减少社会的不安定因素。与此同时，保险吸引了大量的社会闲散资金，其资金融通功能提高了资金利用效率，可促进社会经济的发展。对政府而言，保险作为有效的保障机制，很大程度上降低了社会风险管理成本，在很多方面减少了社会保障支出，减少社会各主体、各方面面临风险所致损失。无论是经济上还是管理职能上都缓解了政府压力。保险作为一种规避风险的手段，减少了社会经济生活中的不确定性，完善了社会保障体系，有效地组织协调社会关系，保障了人民生活水平，促进经济发展与社会稳定，从而极大地发挥其社会管理职能。[3]

三、企业与个人树立保险意识的重要性

保险在如今的社会经济发展中有着举足轻重的地位，其功能已延伸到经济生活中的各个领域。无论是对于企业还是个人而言，树立良好的保险意识是必要的。其意义在于以下两大方面。

（一）提高风险管理效率

风险存在于社会生产生活的各个方面，各个环节，而风险的发生存在不确定性，一旦发生必将对企业或个人造成损失。对于企业而言，风险发生造成的损失可能会直接或间接地影响正常的生产经营，甚至会关乎企业能否继续运作，对企业的生存与发展造成阻碍。对于个人而言，风险的发生也许会影响正常的生活，使生活水平下降，严重的还会对生命财产安全造成威胁。虽然各企业与个人对不同风险的承担能力有所不同，但是对于风险进行预估和管理显然是必要的。然而，若没有良好的风险意识，对风险管理的效率低下，就难以使保险的功能得到合理利用。企业与个人在树立良好的保险意识的基础上，选择合适的保险方案和产品，能够最大程度地发挥保险的各项功能，提高风险管理效率，有效分散风险，降低未来可能损失，减少经济生活的波动因素，以保障最大的利益。这对企业与个人争取更大生存发展空间，保障生命财产安全有着重大意义。

（二）提高资产管理效率

保险组织吸引大量资金，利用收取与赔付的时间差和风险发生的不确定性对保险资金再利用，进行更多投资经营活动。对保险资金融通功能的充分发挥和利用，极大地提高了资产管理效率，促进社会经济的发展。而企业和个人树立良好的保险意识，则能在通过保险对风险进行预估和管理的过程中，使现有资金在未来可能面临风险时发挥最大效用，最大程度降低和补偿损失，使保险成为一种高效的规避风险的手段和理财方式，这使资产管理效率得到很大提高。

保险因其功能的特殊性在现代社会中俨然已成为不可或缺的风险管理手段和财务管理方式。分析企业与个人在进行保险消费时的不同影响因素有助于了解不同企业及个人选择保险的根据和动机，综合分析不同因素对企业及个人的影响程度，帮助企业及个人选择最合适的保险产品和方案，提高风险管理和资金利用的效率，这也是本文的意义和目的。因此，后文会对影响企业与个人保险选择的因素逐一进行分析。

四、企业保险选择影响因素

（一）企业保险种类

企业常见的保险种类有以下几类。

1.财产保险。企业财产保险是指对国内企事业单位和机关、团体具有保险利益的财产进行承保的保险。企业财产保险适用于领有工商营业执照，有健全会计账册，财务独立核算的，以全民所有制和集体所有制为主体的各类企业、国家机关、事业单位、人民团体。

2.责任保险。以被保人的民事赔偿责任为保险标的的财产保险。

3.货物运输保险。以运输过程中各种货物作为保险标的，保险公司承担赔偿运输过程中自然灾害和意外事故造成的损失。

4.运输工具保险。以载人、载物或从事某种特殊作业的运输工具为保险标的险种。

5.工程保险。对在建工程和安装工程因一切不可预料的意外事故或安装不善所造成的损失费用和责任进行承保。

6.保证保险。通过与投保人订立合同，向债权人担保债务人按约履行债务;向投保单位保证雇员会履行职责。

7.信用保险。保险人根据投保人要求，担保债务人信用，一旦债务人发生信用危机对债权人造成损失，由保险人承担赔偿责任。

8.社会保险。社会保险包括养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险和生育保险。国家社保政策规定任何用人单位都应为员工投保社会保险中的养老保险、医疗保险和失业保险，由员工和单位按照相应比例共同缴纳承担。

（二）企业选择保险的依据和影响因素

面对多种多样的保险产品及方案，不同的企业会有不同的选择。本文分析总结出的影响企业对保险的选择的依据和因素根据企业自身角度和外部客观条件有以下几个方面。

1.内部因素。第一，企业性质。企业在选择保险进行风险管理时，必定会对企业自身所面临的风险类型进行分析判定，然而隔行如隔山，由于企业性质的不同，风险类型各异，企业在对风险进行预估和管理时的角度、范围不同，选择保险时的依据和侧重点显然也是不一样的。接下来，我将举出案例进行分析。

案例4.1

案例介绍：一家名为Kass and Associates的管理咨询公司，其总部位于波士顿，业务遍及美国东北部地区。该公司共有350名员工，其中200名员工是顾问，该公司已经在解决人事和财务管理问题方面取得了良好声誉。企业决策者凯瑞和他的团队希望系统地确定未来的潜在问题，进行风险分析和管理。

案例分析：在该企业进行风险分析管理时，首先要基于其公司性质。Kass公司属于轻资产企业，没有太多的债务和实物资产，而且这是一家管理咨询公司，这意味着该公司最宝贵的资源在于“人”。对于Kass公司来说，顾问占其员工人数的大部分，而这些顾问是公司创收的主要力量，也是公司主要成本投入所在，潜在于人力方面的风险相较于其他风险对公司的威胁更大，这类风险发生给公司造成的损失和带来的后果也更严重。所以，职工队伍是该公司最需保障和稳定的财富，也自然是公司在选择保险产品及方案时的重要考量因素。咨询业作为面向人才技术的智力密集型知识服务性产业，对企业员工的专业知识和技能要求较高，在人力资源上的投入成本也较大，如较高的职工薪酬、职工福利、职工培训费用、甚至还有职工分红等等。就该类企业而言，人脑和知识是为公司创造收益的关键因素。因此，人力资源是该类企业在进行风险预估和管理时的重要依据和侧重点。[4]

案例4.2

案例介绍：某外贸公司出口一批货物，装运前已向保险公司按发票金额的110%投保平安险，六月初顺利开航。载货船舶于6月13日在海上遭遇暴风雨，致使部分货物受到水渍，损失价值为2100美元。数日后，该轮触礁，致使该批货物又遭受部分损失，价值为8000美元。该公司向保险公司索赔。

案例分析：贸易公司属于销售行业，其销售的货物是为公司创造收益的主要来源。若是兼营交通运输的公司，要衡量的风险因素就会更多。该案例中的公司是外贸公司，许多业务货物运输路线长且是海上运输，不确定因素较多，发生意外事故、自然灾害等概率较高，风险较大。基于此，为保障货物的安全，降低货损率，从货物自身到运输过程，再到运输工具都会成为企业在进行风险预估和管理时的重要考量依据。对于涉及海上运输的企业来说，平安险、水漬险等海洋运输货物保险及其附加险是常见选择的险种。对于从事国际贸易的企业而言，从销售到运输每个环节存在的风险都有可能使货物出现问题，给企业造成损失。以保障货物安全为中心发散到对每个环节中的风险因素进行管理，这一理念渗透在该类行业对保险产品和方案的选择中。

案例4.3

案例介绍：2012年2月9日，中国乐购杭州德胜店因电线老化发生火灾，导致外墙广告牌和大量商品被烧毁，超市被迫停业，附近租户也因为这场大火损失惨重。因中国乐购公司承保了财产一切险，在事故发生后，保险公司为委派公估行进行勘察和评估，最终，乐购公司从保险公司获得理赔款项230万元，而乐购公司因这场火灾发生的直接财产损失是249万元，扣除保险公司赔款后实际净损失仅19万元，有效减轻了该超市发生企业财产损失的财务压力。与此同时，在乐购超市停业三个月进行整顿修复，公司将为此损失840万利润总额，由于中国乐购公司投保了利润损失险，承保的保险公司赔偿乐购方面将近87天的营业利润损失共计800万左右。由于乐购公司投保了公众责任险，因此相应从保险公司获得理赔款项50万左右，妥善解决了对周边店铺的经济赔偿。

案例分析：乐购超市是以物质资源为主体的公司，其商品、固定资产等是该公司的主要财富和主要创收来源，物质资源蒙受损失对企业的影响也最为严重，因此保障企业财产安全是这类以物质资源为主的企业在选择保险时首要考虑的因素。除此之外，超市发生意外事故造成的物质资源受损容易造成一系列的附加后果，如停业造成的利润损失、事故造成的周边损失等等。这些也是该类受时间、空间影响较大的企业在进行风险管理、选择保险时所要考虑的关键风险因素和重要依据。[5]

以上三个案例皆说明了不同的企业根据自身企业性质的不同，在选择保险时的依据和侧重点也有所不同。因为不同性质的企业，面临的风险因素是不同的，而且各类风险发生对企业的影响程度也不一样。以知识为创收主体的轻资产企业最大的风险因素和最需保障的财富是人力资源，而以物质资源为主体的企业所需衡量的关键风险因素则是实体物资。以上案例仅是冰山一角，从事不同行业的不同企业还有很多，各类性质不同的企业也不胜枚举，企业在进行风险管理时需要根据自身实际情况，把握企业性质准确分析和衡量所面临的风险因素，理性的选择需要的保险种类，才能有效地分散企业风险，保障企业利益。

第二，企业规模和经营范围。企业根据自身规模和经营范围的不同，也会影响对保险的选择。规模较大，经营范围较广的企业所面临的风险因素和影响企业经营发展的要素可能会更具多样性和复杂性，因此，企业需要保障的环节可能也会更多。另一方面，规模较大、经营范围较广的企业实力较为雄厚，在进行风险管理时可能更具意愿和购买力投入较多资金进行保险消费来规避和转嫁风险，并且在购买保险时更有可能选择保费和保险金额较高，保险标的更具综合性的保险产品及方案，或是购买更多种类和数量的保险产品。例如上述案例中提到的乐购超市，由于其规模大，店面面积和设施成本大，商品种类数量多，一旦发生火灾波及的范围，承受的损失也会更多。但是也正因为该超市较大的规模和雄厚的资金，在进行风险管理时选择了多种全面的保险产品，承保范围大且保险金额高，使得该超市在风险发生后得到较高的赔付金额，得以将实际承受的损失最大程度地降低，保障了超市的生存和正常经营。又例如上述案例中所提到的外贸公司。如果是兼营交通运输的外贸公司，经营范围大，业务种类多，从销售到运输过程、从货物自身到运输工具等等，每一个环节都存在风险和诸多不确定因素，而且都会对企业造成较大损失。这样经营范围较广，业务较繁复的企业在对风险进行预估和管理的时候需要对每一个环节，每一个过程进行考量，也就更可能投入较大的成本购买综合性强，承保范围较大的保险产品，或是购买更多种类的保险产品来保障每类业务和环节，以此来进行较为全面的风险管理，保障企业的正常运营和发展。相反，一些规模较小，业务简单或是种类少的小微企业对保险的需求和投入相对较小。一方面原因是小微企业有许多是刚起步，也有许多利润较少甚至存在入不敷出，经营不稳定等情况，总体上来说小微企业资金实力还不足，闲置资金少，对保险的支出能力较弱，面对保费高昂的保险产品和方案往往难以承受，通常会选择基础的、必要的、种类少或是承保范围较小但是保费较低的保险产品。另一方面，规模和经营范围较小的小微企业通常业务比较单一，资产较少，职工队伍较小，面临的风险因素并不复杂。[6]加之保险作为一种对未来风险进行预判转嫁的工具，在风险发生对企业造成实际损失前，其价值往往较容易被忽视，尤其是对资金有很高需求的小微企业而言。许多小微企业在面对未知的风险时更愿意将资金用于维持企业的运营周转，或是投入到其他现下直接影响企业发展的方面，而降低对保险的成本投入，对风险的管理也较为粗浅。

由此可见，企业规模和经营范围也是影响企业对保险的选择的重要因素，不同规模和经营范围的企业对保险的需求和购买力不同，选择的保险种类也不同，这俨然是企业在进行风险管理时的重要考量因素之一。

第三，现金支付能力。企业在选择保险时，现金支付能力也是一个重要的影响因素。显然，对于现金支付能力较强的企业而言，更有可能在保险上投入较大的成本。倘若企业现金支付能力并不强，闲置资金少，对保险的投入就往往会为企业运营周转的资金投入和其他投资让步。在企业开源节流时，投入在保险上的成本通常是企业节流的对象。现金支付能力是衡量企业实力的一个因素，但并不完全等价于企业实力，有一些实力雄厚的大企业，现金支付能力却并不是很强，例如做房地产行业的企业较容易出现这样的情况。首先，房地产行业成本巨大，从土地使用权出让金，到土地征收及拆迁安置的补偿费，再到房屋、基础设施、配套设施建设费用都是相当可观的金额。加之房地产行业税金高昂，契税、增值税、土地增值税、企业所得税、城建税及教育费附加、印花税等等税种繁复，且从取得土地到建设开发再到销售每个环节都需交税，房地产企业在税务上的成本投入也是十分巨大。另一方面，房地产企业现金流量大但是资金周转率较低，开发周期长，从企业投入成本再到资金回收也需要较长周期，需等房屋达到可售状态资金才能回流。作为资金密集型企业，房地产企业需要大量的资金周转来维持企业的经营和发展，对保险的现金支付能力较为有限，在选择保险时往往态度较为保守。现金支付能力是企业对保险购买力的重要体现，也是直接影响企业保险需求的重要因素，在购买保险进行风险管理时，企业都会考虑到自身的现金支付能力做出不同的选择。

第四，企業决策者风险态度及风险管理能力。一般情况下，企业对保险的需求与企业决策者对保险的需求是相呼应的，企业决策者对待风险的态度及管理风险的能力即体现在企业对保险的选择上。对于风险厌恶型的企业家而言，“求稳”这一旋律始终贯穿于企业的经营发展中，这类企业家制定决策时相对保守，对待风险也有较敏锐的警惕性，愿意选择稳健的手段来尽可能地规避风险，保险无疑是这类企业家未雨绸缪的常用工具，他们对保险的购买意愿自然会更强烈。对于风险偏好型的企业决策者而言，更偏向于大胆而追求更大利益的企业发展方向，在激流勇进的战略决策中，对于风险和变数可能并没有这么警惕敏感，甚至愿意在更大的波动和风险中寻求更大的利益。这类决策者对于风险的容忍接受甚至是漠视可能会导致企业更偏向于自担风险，愿意将更多的资金投入到高回报率的投资等方面，而不是进行风险管理。[7]除了风险态度，企业决策者的风险管理能力也是影响企业对保险选择的重要因素。风险管理能力较强的企业家在面临风险时有较敏锐的洞察力和分析能力，在琳琅满目的保险产品中能选择最适合企业，风险管理效率最高的产品和方案来帮助企业规避风险，使投入在风险管理上的资金高效地发挥最大的职能。

2.年龄。不同年龄层的人对保险的消费行为也会不同，中青年人对商业保险的需求可能会更大。首先，中青年人群普遍具有收入来源和支付能力，也就有了购买保险的经济基础。其次，青年人对新事物和新理念的接受能力比较强，思维也比较敏捷，更有风险防范意识，且更能接受或主动选择新兴的，更优的保险产品和方案来对风险进行管理。再有，中年人群在家庭中承担了更多的责任，更愿意选择保险来为自己和家庭分摊风险和压力。而婴幼儿、青少年、老年人由于风险意识和支付能力较低，购买保险的几率也较小。[9]

3.收入水平和支付能力。个人对保险的投资大多是建立在有闲置资金的基础上，和其他各类开销花费相比，投入在保险上的资金所占比重往往并不大，因为对个人而言收入是有限的，而保险毕竟是对未来风险进行转嫁分摊，有限的收入总要先保障日常的、现下的、必要的支出，且保险与其他投资产品相比稳定性较高但收益却较少。所以，对于收入较高且支付能力较强的个人而言，更容易选择保险。收入较高，经济条件较好，购买力较强的个人选择保费和保险金额较高的保险，或是购买多份或多种保险的几率更大。

4.家庭情况。家庭情况成员较多，构成情况较复杂的家庭选择商业保险的几率会更大。特别是已婚、有儿女、有老人的家庭，由于需承担的家庭责任更重，面临的风险因素更多，风险意识也会随之增强，也更愿意借助保险来防范转移风险，分担压力，保障家庭生活的稳定。[9]对于有孩子的家庭来说，孩子的学业、健康、未来的工作、婚姻、养老等问题家长都希望能给孩子一定的保障。平安就曾推出过一款保险产品，在孩子幼年时每年缴纳一定数额的保费，从孩子读初中起每个阶段都能领到一笔保险金，初中三年、高中三年、大学四年每年领取一笔保险金，结婚时能领取一笔婚嫁费，到规定年龄后每年能领取一笔养老金。很多家长会选择类似保险产品为孩子的未来进行风险分摊和管理。

5.个人风险意识和风险态度。生活中对个人而言，常见的风险：医疗、教育、住房、养老等无疑是人们进行风险管理和防范的主要依据和方向。然而，是否选择保险？如何选择保险？由于风险意识和风险态度的不同，每个人做出的选择是不一样的。人们选择保险是出于对风险的厌恶，通过保险来分摊转移风险，将不确定性转化为稳定性，因此，对于风险厌恶者来说，求稳及规避风险常见的选择便是保险。风险意识较强的风险厌恶者更容易选择投资保险，也更注重对风险的管理，也有更大的几率在保险上投入较大成本。而对于是风险偏好者的个人来说，在收入有限的情况下，可能更注重当下的花费支出，对未来风险的管理意识可能并不是很强，闲置资金可能也更愿意投入在风险较高但回报率也较高的投资产品上，例如股票等，而非保守的保险。至于风险中性者对保险的选择相较于前两者而言可能更折中一些。[9]

6.受教育程度及风险管理能力。市场上各类保险琳琅满目，令人目不暇接，然而能否选择适合的保险产品就要看自身的风险管理能力了。风险管理能力较强的人对风险的预估分析会更透彻，对风险发生概率和风险发生造成损失的衡量更敏锐精准，并且能够结合自身支付能力等客观情况，选择最需要的，最适合自己，性价比最高的保险产品，提高风险管理和投入资金利用的效率，真正达到防范转移风险的目的，而不是盲目地、从众地选择保险。而受教育程度较高的人，由于知识储备较为丰富，接收信息渠道较多，速度较快，且分析信息能力较强，风险意识和风险管理能力更容易提升，选择保险时也更显得理性，目的性强，风险管理效率更高。

（三）个人选择保险的总结和建议

现如今在针对医疗、教育、住房、养老等传统风险之上，其他风险因素也变得越来越多样复杂，相应的，越来越多的各类新兴保险产品及方案也不断的涌现。保险作为有效的风险管理和资产管理手段，越来越受到消费者的青睐。然而，个人在面临保险市场上的诸多选择时，不同的立足点会造就不同的保险消费行为。个人根据工作、年龄、收入水平和支付能力、家庭情况、风险意识和风险态度、受教育程度和风险管理能力等因素的不同，产生不同的风险管理需求，做出不同的保险消费选择。

个人在选择保险产品时，应冷静理智地综合各方面因素分析预估风险，明确自身需求，结合自身收入、支付能力等客观情况选择合适的保险产品及方案，真正达到自己的风险管理目的，理性地进行保险消费，避免盲目、从众等消费误区。与此同时，也要树立良好的风险意识，培养风险管理能力，提高风险管理效率。

六、结论

保险作为分摊风险，补偿损失的工具，在发挥其基础职能时，也派生出了资金融通，社会管理等职能。由于其功能的特性，使保险成为重要且普遍的风险管理手段和财务管理方式。对于企业和个人而言，保险是防范转移风险，减少未来不确定因素的重要工具面對保险市场上诸多保险种类和产品，做出最合适且性价比最高的选择才能使企业与个人最好地达到风险管理目的，使风险管理和资金管理效率达到最优。

然而，企业和个人由于受到各类因素的影响，对保险的选择也有所不同。想要优化企业与个人的保险消费行为，提高风险管理能力，就要先了解企业及个人保险消费的动机，分析企业与个人不同的保险选择行为后隐藏的不同影响因素和立足点。企业选择保险时会根据不同风险的影响程度和自身承受能力，结合企业内外部因素，对风险进行综合地衡量分析，选择不同的保险产品和保险方案。而个人在进行保险消费时，自身所面临的各方面主客观条件都是影响个人对保险选择的重要因素，个人也会以这些因素为侧重点对风险进行管理，产生不同的保险消费选择。

企业与个人在选择保险时，都应树立良好的风险意识，提高风险管理能力和效率，避免盲目、从众地进行保险消费。理智地结合各方面因素，选择需要的，合适的保险产品，如此才能最高效地发挥保险的功能，防范转移风险，保障企业和个人的利益。

参考文献：

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[5]陆剑峰.实例浅谈企业保险险种选择[J].财会通讯，2013（20）：126.

[6]王岩，刘黎宏，黄欣.小微企业风险保障及保险融资服务需求调查分析[J].西部金融，2014（06）：56-58.

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[8]默思羽.贵州省茶叶气象指数保险可行性研究[D].贵州：贵州财经大学，2018.

[9]闾舒文，王陵晗，徐晓玲等.我国居民购买商业保险影响因素分析[J].合作经济与科技，2018（13）：42.

（作者单位：大连外国语大学商学院2015级财务管理系）