孙晓芳

摘 要：资金运行是企业进行经营活动的前提条件，有了资金，企业才能得以继续运营，而资金的运行管理遵循一定的制度管理，只有在合理、适当的前提下，企业的资金才会为企业带来更多的经济利益。企业要在生产经营活动中逐步扩大经营规模，必须对资金进行合理的利用与管理，将资金运用在合理的地方。一般情况下，企业的资金用于投资、生产或者经营活动，企业的资金能够在企业内部流转起来，资金才能发挥它的作用，而在企业实际运营状况下，企业内部资金的运行管理存在很多漏洞，制约企业的发展壮大。因此，一个企业的资金运行管理制度显得尤为重要，本文针对企业资金运行管理存在的问题进行了探究，并提出了优化策略，仅供参考。

关键词：企业;资金管理;问题;策略

一、企业资金运行管理概述

资金运营称资金活动，是指企业筹资、投资和资金营运等活动的总称。在一个企业的生产经营中，要有一定的运行资金，同时企业内部还必须留有资金，以备不时之需，而资金的运行管理就是应用在企业的生产经营与投资活动中，使之能为企业带来更多的经济效益。企业的运营资金有变动性、周转时间短、波动性和来源具有多样性，在企业资金的运行管理中要充分利用资金的这一特点，将资金的运行管理与企业的最终目标结合起来，使资金流入企业内部，为企业的运行注入源源不断的活力，达到扩大生产经营规模的目的。……