黎慧

（湖南工业大学商学院，湖南 株洲 412000）

一、村镇银行含义与特点

村镇银行是指经银监会批准，在农村地区设立，坚持“立足县域、服务三农、支持小微”的宗旨，主要为当地三农和小微企业提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行发挥“方便、灵活、快捷、绿色”的服务理念，在市场定位上，坚持立足县域经济，为缓解农民和小微企业贷款难、扩大农村金融服务和扶贫攻坚做出了积极贡献。

村镇银行经营范围：办理存款业务，如柜面互通业务。柜面互通业务是指银行应用中间业务平台开发的与银行机构开展“联网合作、互为代理”的业务平台；发放贷款，如流动资金贷款、各种信用贷款等；各种票据业务，如银行承兑汇票；以及信用卡信用证业务；甚至包括各项代理业务和其他。

村镇银行组织架构图如下：

二、村镇银行面临的主要风险

商业银行风险是指由于事前无法预料的不确定性因素的影响，商业银行在日常经营活动过程中，导致实际收益与预期收益出现偏差，使银行蒙受经济损失、减少甚至丧失收益的可能性或不确定性。商业银行风险主要有信用风险、市场风险、利率风险、操作风险等。

信用风险是指由于借款人违约或信用等级下降，不能按期还本付息而给贷款人造成损失的可能性，又称为信用违约风险。从广义上说，包含三个方面的含义：一是商业银行贷款业务的风险，也称信贷风险；二是商业银行自身的信用风险，也称流动性风险；……