贾丽娟

（山东经贸职业学院，山东 潍坊 260000）

一、中小企业融资的现状

据统计，我国现有中小型企业4000多万家，占全部企业总数的99%,对中国GDP的贡献率为60%，对税收的贡献率为50%，并解决了80%的城镇居民就业问题。中小企业在促进就业、改善民生、发展经济方面发挥着巨大的作用。然而绝大多数中小企业的发展却因为资金的匮乏存在巨大的发展阻力。相关调查表明，只有不到20%的企业一年内的流动资金能够满足企业的发展需求，只有不到40%的企业能够获得1-3年的中长期贷款。绝大多数的中小企业因为资金不足的问题，发展之路变得尤为艰难。

二、中小企业融资过程中存在的问题

（一）企业自身方面

1.缺乏健全的财务制度

我国大多数中小型企业规模小、生产产品种类单一，经济效益不够稳定，没有经济实力来吸引金融机构为其注入资金支持，更为关键的原因是，中小型企业往往没有健全的财务制度，财务人员没有受过专门的融资方面的培训，融资筹划意识不强，财务管理比较混乱，没有较高的信息透明度，导致信用等级较低。另一方面，中小企业信用意识淡薄，虚假财务信息披露、合同违约、延期还贷等现象时常发生，这也会导致银行等金融机构对中小企业产生不信任感。当企业面临资金短缺的财务困难，求助于银行时，即使银行有充足的贷款资金预算，但为了防止形成不良贷款，造成资金损失，也会提高对中小企业贷款的警惕和防范意识，降低对中小企业贷款的额度及贷款审批的积极性。……