郭丽华

[摘 要]2008年国际金融危机爆发后，银监会对我国银行资本充足率提出了更严格的要求。文章采用2007—2017年我国14家上市银行的数据，研究影响我国上市银行资本充足率的因素。通过构建固定效应回归模型得出结论，在显著水平0.05的情况下，资产增长率（-）、净资产收益率（-）、银行规模（-）显著地影响着我国上市银行的资本充足率。对此对我国上市银行提出调整资产结构、缩小银行规模建议，使我国上市银行在保证安全性目标的前提下实现银行的盈利目标。

[关键词]上市银行；资本充足率；固定效应回归模型

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.35.055

1 引 言

由于银行负债管理的特殊性和国民经济健康运行的重要作用，银行的稳健发展变得越来越重要。2007年的金融危机引发了监管机构对银行资本充足率的重新审视。我国银行监管委员会对银行监管提出了新要求。因此银行资本充足率的管理面临着新的监管要求下的挑战。

文章拟从我国上市银行的角度出发，探讨可能会影响到我国上市银行资本充足率的因素，并针对这些因素提出具有可行性的建议。

2 文献综述

国内研究学者多采用面板数据对上市银行资本充足率进行定量分析。

徐健[1]认为：银行规模、固定资产比例不能显著地影响银行的资本充足率；资产收益率（+）、银行所有者权益增长（+）、总资产增长率（-）、不良贷款率（-）和所得税（-）对资本充足率均有显著影响。

梁青霞[2]指出，资本规模（-）、资本增长率（-）和固定资产比率（-）对资本充足率有显著影响，资本收益率正向地与资本充足率相关（5%置信水平）。……