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随着时代的不断发展中小企业在我们国家中的经济地位越来越高，作用越来越大。但是中小企业自身存在很多问题，这些问题都使得中小企业难以融资。融资难这一问题一直都是中小企业发展道路上的瓶颈，严重阻碍其发展壮大。此文主要是从中小企业的发展中遇到的一些矛盾，以及导致这些矛盾产生的根源，对中小企业融资难问题进行全面的剖析，在此基础上针对各个方面形成应对的方法。

一、我国中小企业现状介绍

全球經济联系的越来越紧密，中国经济想要更上一层楼，只发展大型企业无法满足中国快速发展，尤其是进入新常态后，必须多头并进，全面提升，不能留有短板。现就中小企业融资难现状，分析造成现在这种局面的各个方面的原因，提出自己的一些观点以及建议。

1.中小企业的地位。目前，我国中小企业的数目早就已经超过了1亿户，已占到我国企业总数量的 99%，创造的最终产品和服务价值占 GDP的62%，吸纳农村就业近80%，并占据大量税收数额。中小企业拉动我国创新行业，实现大众创业，万众创新。由此可知，中小企业的成长致力于我国的健康快速发展何等重要。中小企业筹集资金的问题是限制其发展的主要要素之一，国务院特地出台了各种相关法律法规保障和谐发展，可见解决其筹集资金的问题对中小企业对勾画出未来美好的中国蓝图意义非凡。

2.融资难问题现状。我国中小企业融资难问题普遍存在，形式严峻，需要及时处理。其主要有以下几点：一是中小企业的规模普遍来说是比较小的，银行难以对其产生信赖，因此不容易融资。二是中小企业的营业周期无规律可言，普遍经营不善就倒闭关门，这就造成中小企业的经营周期不稳定，容易夭折。三是中小企业的贷款数额大小不一，普遍零散杂乱，不便于统一管理。四是由于正规银行贷款普遍比较难，中小企业更喜欢选择民间企业，但是民间企业的利息占比比较大，导致中小企业选择民间企业进行融资就需要更大的代价。

二、中小企业融资主要问题

1.外部融资渠道单一。现实生活中，虽然有很多的外部融资方式可以选择，但是中小企业的融资方式选择还是主要集中在通过向银行借钱，外部人员投资的方式进行筹集资金。其实还有很多方法可以选择，比如说融资租赁，发行股票，债券的方式，还有借助中小企业创业板等方式进行外部资金的筹集。但是因为这些融资方式融资要求严格，政策法规不健全，融资成本高。因此，更多的中小企业更青睐采用银行借款这一融资方式。

2.内部融资能力较差。第一，中小企业本金不足，经营交易范围难以扩大，产品层次较低端，技术含量较低，难以吸收到足够的资金。第二，政府制定的优惠政策也并不适合现行的中小企业的发展，且没有将政策全面落实，因此总体上中小企业承担的税负较大中型企业更为繁重。第三，中小企业自身发展意识较为淡薄，思想观念普遍滞后，资产更新速度慢容易产生大量的堆积物。

3.融资结构不合理。从现阶段来看，中小企业的融资结构与现行的融资方式不够匹配，主要表现在：一方面风险投资行业更看好已经稳健发展，步入正轨的中小企业。这使得萌芽阶段的中小企业很难得到风险投资行业的资金支持。另一方面，大部分的中小企业融资都会借助银行贷款还有寻求民营企业的帮助，但是正处于初级阶段的中小企业主要集中发展我国的第三产业，这一方面又阻碍了中小企业向银行寻求贷款的途径。

4.融资成本高。中小企业借助民间借贷进行融资，但是由于民间借贷不正规，容易钻法律的空子，常常伴随着高风险，高利率，这一弊端极大地加大了中小企业的融资成本。

三、中小企业融资困难的原因

1.中小企业普遍缺乏信用。中小企业对待融资的态度不正确，缺乏长远的目光，觉得欠了钱能拖则拖，这样可以获得更长的使用期限，减少机会成本。并且，中小企业往往追求利润最大化，容易导致短期行为，投机行为，借入大量外债而不考虑是否能够全额偿还，这使得银行不能够信赖中小企业而对中小企业融资产生惜贷的心理。另外，中小企业人才队伍建设不完善，整体人员素质不高，缺乏传统的诚信意识。

2.中小企业缺乏健全的财务制度以及治理结构。改革开放以来，我国企业结构不断转型升级，传统的企业治理方式已经不再适合现代企业。但是中小企业的治理结构并没有跟上时代的发展，还停留在原来的水平，不能够治理好中小企业，需创新治理机制，明晰管理权限。因此，现在一些中小企业还是存在着大量的不稳定因素，这也是为什么中小企业很难筹集到资金的一个重要因素。

3.政府扶持政策不完善，法规政策不健全。政府观念意识并未完全转变。计划经济的观念还是占据了我国市场经济的主导。中小企业融资在经济方面不仅得不到政府的支持，在政治法规上依然得不到政府的帮助。制定的法律法规不贴切，真正执行时就会感觉无法可依。现行法律法规都是根据所有制来制定，靠现行的法律法规来保证中小企业的健康成长可能很难落到实处。

4.政府管理机构不统一。管理中小企业的部门零零散散，不能形成一个有条不紊的系统。没有法律进行保障监督，不同的中小企业有不同的地位，融资能力，权利和义务。

5.金融机构缺乏中小企业专属服务机构。对于大中型企业，我国早已经分门别类的提供专属银行，但是中小企业却迟迟没有建立配套的政策性银行或者是专属服务机构。

6.金融机构缺乏完善的现行管理制度。一方面笼统的将中小企业和大企业混合在一起，不做区分，用考核大企业的标准来考核小企业，这样就会将很多小企业拒之门外，而这显然是不合理的。 另一方面缺乏高效率的贷款审批手续。中小企业贷款数额又不多，还要经历和大中型企业同样的审批流程和环节。如此审批无异于加大了融资的难度，提高了融资的成本。

四、解决我国中小企业融资问题相关对策

1.企业方面。加强自身建设。加强自身建设是解决融资难问题的基础，是最主要的内部因素，可以从源头上增强企业的核心竞争力，吸纳更多的资金。可以从以下几方面开展：第一，改革公司的组织管理体制。只有一个好的体制才能从内到外的增强自己的实力。第二，创新中小企业产品。以需求为导向，采取新技术、新工艺、新设备创新企业产品，实现产品的可持续发展。第三，提供真实可靠的对外报表。这样有利于担保机构，政府进行外部使用者查账，向相关部门提供明晰的利润表，现金流量表等对外报表，消除相关部门对中小企业的顾虑。增强中小企业诚信意识。首先，企业文化以诚信为基础，用诚信约束各个部门。其次，建立信用评级体制来检测企业是否达到诚信的标准。再其次，应该建立严格的违法诚信的惩罚机制，一旦发现弄虚作假，不遵守企业的规章制度，就要及时给予相应的惩罚，以示警戒。重视基层群众工作的用人导向。中小企业要发展就必须要任人唯贤，重视人才队伍建设是提高企业自身建设的关键。建立起群众评议机制，采取匿名投票的方式竞选领导，更能服众，以群众的用人标准为导向建设人才队伍。

2.政府方面。完善中小企业融资法律体系。应该带着辩证的眼光来看待中小企业和大企业，不能将大企业的法律体系全部套用在小企业的发展轨道上，毕竟大企业融资与小企业融资是有很多的区别的。所以应该区别对待不同的企业，将中小企业看成是一个整体制定专属的融资法律体系。建立中小企业信用担保机构。首先应该将可以用于担保的资产多样化，不仅仅只限于有形资产，无形资产也可以进行担保；其次也可以几家中小企业合资建立起担保资金库，用于担保；再其次还可以纵向进行担保，联合政府，金融机构，中小企业一起进行担保，这样建立起来的担保方式形成一条担保链，环环相扣；最后还可以按照区域进行担保，愿意加入担保机构的中小企业签署协议，按照区域来划分，形成一块一块的区域，更方便管理。推动融资租赁发展方式。融资租赁成本低且灵活方便。推广融资租赁进行融资的方法：一是政府应该大力宣传融资租赁，提高融资租赁这种方式的知名度。二是政府可以通过税收的优惠政策让中小企业在融资的过程中体会到融资租赁的更多好处，从而促进这种方式得到普及。三是建立监管机构对融资租赁这种方式进行监督，以防多头分散，不能走上规范化。

3.金融机构方面。建设专属金融机构及政策性银行。中小企业应该建设配套的中小金融机构，这样的中小金融机构由于贷款能力有限，无法满足大企业所需要的贷款金额等要求，进而就会把更多的关注点投放到中小企业的身上。除此以外，可能有些中小企业进行融资的项目风险比较高，中小金融机构不愿意承担风险，这时就需要建设政策性银行。融资方式多样化。比如说可以采取典当的方式进行融资，二来由于典当的物品往往是企业暂时不用的资产，所以不会影响企业的正常生产经营，保证中小企业的盈利能力。还可以采取按揭的方式进行贷款。细分金融产品和服务方式。可以按照融资企业的规模大小，融资的时间长短，融资的方式制定不同的金融产品，量体裁衣的给中小企业以最合适的融资方式。中小企业融资难问题折射出了我们国家中小企业现阶段的成长情况，帮助其筹集资金也就促进了中小企业的健康成长，对我国国家综合实力更上一层楼意义重大。可能短时期内不能够解决，但是通过不断地摸索，有着巨大潜力的中小企业一定可以解决融资难问题的。

（作者单位：江西财经大学）