靳羽

摘 要：我国存款保险采取“风险最小化型”制度设计，《存款保险条例》明确赋予存款保险基金管理机构以“采取早期纠正措施和风险处置措施”的监管权力，但操作细则的缺失将制约早期纠正制度功效的正常发挥。早期纠正制度有助于防范银行道德风险、抑制银企之间信息不对称、激发银行股东和董事的监督动机。我国应吸收借鉴国际经验，明确存款保险基金管理机构独立监管地位和权限，明确各机构之间的监管职能划分，加速推进风险监测、信息分享、市场退出等配套机制建设，形成分工协作、各司其职的金融监管体制。

关键词：存款保险；存保机构；早期纠正；金融风险；监管体制

中图分类号：F127.8 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2018（4）-0014-05

2015年5月1日，《存款保险条例》（以下简称《条例》）的颁布施行，标志着显性存款保险制度在我国的正式建立。明确存款保险基金管理机构（以下简称“存保机构”）的职能定位，是实现存款保险制度正常运行的基本保障。迄今为止，全世界共有113个国家建立起存款保险制度，存保机构的职能权限可大致划分为“付款箱型”（Pay-box Plus）、“成本最小化型”（Cost Minimize）和“风险最小化型”（Risk Minimize）三种类型。“付款箱型”存保机构多被定性为商业公司，只是在银行破产之际被动承担存款赔付义务，不具有任何风险预防与处置职能，以2009年金融改革之前的英国为典型代表。其余两种类型下，存保机构或直接被定性为政府机构，或被定性为政府与银行合作的特殊机构，均履行职……