赵月乔 王文婷 叶 芳

（国网铜陵供电公司，安徽 铜陵 244000)

一、管理目标描述

资金是企业的从事经济活动的命脉，是企业存续源源不断的动力，企业的生存和发展离不开资金循环。资金的安全管理对企业来说尤为重要，良性管理能让企业保持生机和活力，资金的安全管理出现问题可能会让企业出现“千里之堤毁于蚁穴”的现象。做好对账工作就是给电网资金管理把好第一道关，确保电费资金准确、及时地回收。

（一）管理工作背景

1.电费资金量巨大，缴费方式多样。铜陵地区客户缴纳电费的方式主要包括营业大厅缴费、自助缴费机缴费、商业银行银行代扣代收、POS机刷卡、银联网站缴费、掌上电力（银联手机客户端）、电E宝、支付宝、移动手机代收、电信手机代收、中国光大银行代收、移动代收、邮政代收等。电费资金量巨大，缴费方式多样性，客户送存银行的时间、跨行划转的及时性，都可能会导致银行的数据和企业账面数据不一致。

2.“一市一行一户”电费账户模式全面推广。2017年9月，按照市县公司资金一体化管理要求，铜陵电费账户遵循“一市一行一户”开立模式，立足提高电费回收效率，优先选择工、农、中、建、邮储等主要合作商业银行，依托其现金管理系统，以市公司电费户为主账户，下挂子账户作为县公司电费账户，统一市县电费资金集中渠道。

“一市一行一户”电费账户模式的推广后，子账户资金逐笔、实时归集至市公司主账户，减少了电费流转环节，规避了县公司上缴电费过程中手工划转、跨行转账、电费滞留等各种棘手问题，极大地提升了资金归集效率。……