于 佳 袁宇宁

（建设银行广西分行，广西 南宁 530000）

最近几年，国家不断推出优惠政策，鼓励商业银行为中小企业发展提供资金，中小企业成为商业银行的重要客户；但因为中小企业规模较小、本身拥有的资金有限、其经营管理中也存在着诸多问题，对其发放贷款存在着较高风险。因此，加强中小企业信贷风险管理成为摆在商业银行面前的主要任务。

一、当前我国商业银行中小企业信贷风险管理面临的弊端

（一）不具备完善的风险管理体系

我国商业银行不能自整体上有效控制信贷风险。其审批部门与业务部门工作不同步、相互间缺少交流与沟通。如相同的信贷客户存在着多头授信的现象；不同的分支行制订的信贷管理标准不相同，贷款审批与发放分别属于不同的部门，风险管理工作没有实行责任制，导致商业银行风险管理中存在着大量问题。

（二）风险管理意识薄弱

商业银行急于占领贷款市场，而没有意识到风险管理工作的重要性。基层工作人员为了取得较好的工作绩效，完成上级分配的指标，只顾大力开拓放贷业务，而置风险于一旁，对新增信贷项目不进行认真审核，导致贷款过程中存在大量风险。

（三）存在着严重的信息不对称问题

我国商业银行出现信贷风险主要原因是信息不对称问题。第一，中小企业上报的财务信息不完整不真实，极易诱导商业银行出现错误操作，产生信贷风险；第二，商业银行不能及时掌握中小企业的非财务信息，对中小企业评估不合理，不能及时发现存在的信贷风险。……