杨 升

（华夏银行博士后科研工作站，北京 100005）

一、商业银行不良资产形势严峻

长期以来，信贷资产始终是我国银行业最重要的资产组成部分。目前，我国银行业贷款总额、对公贷款和居民贷款均呈现较快增长，尤其是居民贷款增长更是突飞猛进。2010年末至2017年末，我国银行业本外币贷款总规模从47.90万亿增加到2017年末124.93万亿，增长约1.61倍；其中，对公贷款总额由36.73万亿增加为84.96万亿，增长约1.31倍；而居民贷款额则由11.17万亿增长为39.97万亿，增长约2.58倍1。

然而，随着近年来我国供给侧结构性改革稳步推进，宏观经济持续承压，银行业不良资产规模呈扩大趋势。银行业整体不良贷款余额从2016年底的15122亿元上升到2017年底的17057亿元，增长约12.80%；与2013年末的5921亿元不良资产余额相比，更是增大了188.08%。同时，从不良贷款增速看，2015年末达到最大增速51.25%，然后在2016年又回落为18.66%，2017年进一步下降为12.80%。不良贷款率则从2013年末的1.00%增大为2016年末的1.74%，而2017年末，不良率维持1.74%不变2。

二、商业银行不良资产差异分析

从各类商业银行不良贷款状况来看，国有商业银行不良贷款余额最大，其次为股份制商业银行，农村商业银行不良余额快速增长略小于股份制银行不良，而城市商业银行和外资银行不良贷款余额最小。例如，2018年3月末，国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行，外资银行不良贷款余额分别达到7820亿元，3980亿元，1943亿元和3905，84亿元，分别占商业银行不良贷款总额的 44.08%，22.43%，10.95%，22.01%和 0.47%3。此外，从不良贷款率角度看，国有银行、股份制银行和外资银行不良率呈下降趋势，而城市商业银行和农村商业银行不良率出现上升。……