张美琴

摘 要：随着我国经济的不断增长和居民储蓄余额的不断攀升，理财已经成为备受居民关注的话题，保险作为一种兼有保障、储蓄和投资功能的产品成为人们不可忽视的理财工具。

关键词：保险；理财；风险

1保险理财的功能

1.1风险转移

首先，从寿险方面来看，一是在家庭收入中占主要地位的人作为投保人和被保险人，购买终身寿险，当其去世时，家属可以用保险金来解决抚养、赡养和教育费用问题。二是将下一代作为被保险人，以投保人死亡为保险金给付条件的教育类险种。这些都可以将家庭主要收入骤减后的风险降低到最小限度。

其次，对于绝大多数工薪阶层而言，退休后将面临着经济收入能力下降，儿女赡养负担过重的财务问题。而如果在工作期间购买了年金保险即可以起到平滑现金流的作用，这也是其他金融理财规划所不具备的优势。

最后，从非寿险的角度来看，可以转移的由于财产损失、民事赔偿责任等产生经济损失的各类风险。

1.2合理规避税收和债务

《中华人民共和国保险法》中规定：指定受益人的保险金不作为被保险人的遗产。也就是说当被保险人死亡时，其保单受益人领取的保险金不用缴纳各种税收，也不用去偿还被保险人的债务。这将使保险理财方式获得了胜出其他金融理财产品的税收优惠，并缩小了与其他高收益投资产品的税后收益差距。

1.3抵御通货膨胀

针对我国现阶段通货膨胀率较高的情况。……