梁慧

[摘要]随着金融全球化的推进，银行业务更加多元复杂，违法违规案件此起彼伏，外部监管处罚日趋严厉，银行合规风险控制压力空前增大，亟需进一步转变合规理念，明确合规定位，优化合规管理体系，完善合规运行机制，促进业务合法合规发展。本文结合在国内外银行的舍规工作经历，对国内外合规管理工作的差异进行比较分析，并尝试有选择性地借鉴国际先进合规经验，对国有商业银行优化合规管理进行一些思考和探索。

[关键词]合规风险 合规管理 流程机制

一、合规管理的概念

2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员在发布的《合规与银行内部合规部门》中指出，合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。巴塞尔委员会将合规风险界定为一种需要独特管理技术和专业人员管理的风险。中国银监会《商业银行合规风险管理指引》指出：“合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险”。

考虑如何有效运作基于风险的合规性功能，巴塞尔委员会解释说：一个独立的功能，用于识别、评估、建议、监督和报告银行的合规风险，即银行可能因为未能遵守所有适用的法律，法规，行为准则和良好做法标准导致的法律或监管制裁的风险，财务损失或信誉损失。……