文/田山俊

论美国智库资金筹集与管理之道及其启示

文/田山俊

智库的产生和发展，极大地推动了公共决策的科学化和民主化，尤其是在以思想文化、价值观念为核心的“软实力”逐渐成为国家竞争新焦点的时代，智库建设更是受到了前所未有的重视。目前我国智库在资金方面尚存在诸多问题，如使用上的捉襟见肘，筹集上的来源单一，管理上的僵化失当等，严重影响了智库研究的整体质量。为此，本文以资金的筹集与管理为切入点，探寻美国智库的治理良方，以期为我国智库的发展注入新的活力。

资金保障：美国智库高质量运行之不二法门

智库作为致力于为政府决策提供咨询与建议的研究机构，对社会和经济发展都发挥着至关重要的作用，而今更是被视为国家软实力的象征，其价值已经得到了世界各国的普遍认可。就目前发展情况而言，美国智库无论是在历史积淀上，还是在数量和质量上，都具有他国无可比拟的优势，堪称智库发展的典范。美国智库还深刻影响着政府决策，切实充当了政府“外脑”的角色，极大推动了政府决策的科学化和民主化。美国智库体系当之无愧地成为“世界上最具活力、最令人信赖，也是发展最完善的一个智库体系”。

当今最具影响力的智库——布鲁金斯学会——提出的三大信条，即质量、独立性和影响力，日益被其他智库视为自身建设的核心价值标准。但细加分析便可发现，上述三方面内容更多是智库发展的目标，或者说是理想结果，而若想实现这些，追赶美国顶尖智库的脚步，还必须明晰达到目标的具体路径。通过分析，本文认为，妥善而高效的资金运作为美国智库发展提供了源源不断的动力，在很大程度上决定着其质量、独立性和影响力。首先，充足的资金储备，能够为研究开展奠定坚实的基础。其次，强大的资金筹集能力，可以为提升智库独立性创造条件。智库从整体上看还是一个非营利机构，其产品创造的更多是间接价值，为智库带来的直接收入与其投入的人力、物力成本相比可谓不值一提，这也就使得智库对于外部资金具有较强的依赖性。诚然，决定智库影响力最根本的因素是其研究成果的质量，但对于质量的识别与认同显然需要一段时间。与之相比，智库的成果宣传机制显然发挥着更为直接的作用，而这些宣传平台的打造和运营也都少不了资金的供给。另外，由于资金便于计算和衡量，也常被视为智库实力的主要指标，因此，资金占有量大的智库也往往更被人们所熟知和推崇。

通过上述分析可知，美国智库之所以能够在数量和质量上遥遥领先，对于社会经济、政治等重大问题作出前瞻性和全局性的考虑，进而影响政府决策和舆论导向，促进美国社会的良性发展，不仅与其悠久的发展历史有关，更同其强调质量、坚守中立和关注影响的价值观念密不可分，而这三个核心价值的背后有一个共同的基础，即雄厚和多元的资金。美国智库之所以能够成为全球智库之翘楚，在很大程度上正是得益于其坚实的资金基础和高效的管理机制，良好的资金运作无疑是美国智库高质量运行的不二法门。

美国智库资金筹集和管理的主要特征

纵观美国智库的资金运行情况，不难发现其资金来源渠道广泛且具有选择性；在资金管理方面，强调资金使用的公开透明和高效性；另外，还有优惠的税收政策等帮助智库减轻负担，吸引投资等。这些特征既保证了智库运行资金的充足，同时也能使智库保持高度的独立性，有利于智库研究质量的保障和可持续发展。

（一）多渠道的资金来源

与其他各国智库相比，美国智库拥有的资金非常充足。这些资金的来源丰富多样，既包括来自外部的政府拨款，基金会、企业和个人的投资与捐赠，还包括来自内部的智库创收等。不同类型的来源在资助对象和使用特点上各有侧重，政府拨款更多倾向官方智库和半官方智库。所谓官方智库是指直接隶属于政府部门并为其服务的智库研究机构；而半官方智库则指与政府部门虽无直接隶属关系，但较多依赖政府资金，并为之服务的智库研究机构。政府与智库的合作主要是以合同为中介来进行的，即智库与政府签订相应的研究合同，以咨询服务换取酬金，著名的兰德教育就是这类智库的代表。政府的拨款虽然稳定，但是由于大多采取合同制，往往会限制智库的研究方向，且在投资的对象性质上有所要求，因此，很多智库并不倾向于过多依赖政府的支持。在美国，最为主要的资金来源还是各大基金会的投资和捐赠，这为美国智库提供了充足而稳定的资金支持。资金会投资主要依据的是智库本身的影响力，美国顶尖智库往往能够从基金会中获得大量资金。虽然基金会对于智库的研究也有一定要求，但是相比于政府而言，其对智库的限制还是比较小的，在保持智库研究独立性方面具有明显优势。除了基金会的大额投资以外，个人捐赠也是智库资金的来源之一。虽然与基金会和公司的投资相去甚远，但这仍然是智库发展不可或缺的资金渠道，在促进智库发展方面具有独特的价值，因为这些“小额捐款者将更能保证基金会未来收入的可持续性和稳定性”。最后，就是智库自身的创收，包括组织会议、发行出版物以及售卖研究成果等，高校智库还有一部分收入来自学生的学费。当然，智库作为非营利组织，这部分收入微乎其微，甚至还没有个人捐赠的数额多。在一些顶尖智库中，除了本国的投资以外，还可以看到来自海外的支持，在各大智库的年度报告中列出的资助机构和个人的名单当中，总会提及外国政府的名称。

从资金的构成来看，各个智库之间也存在较大差异，有些智库对于某一资金来源渠道的依赖性较强。另外，值得一提的是，对于这些来源多样的资金，美国智库也并非照单全收，而是具有条件性和选择性。美国智库在与投资方建立合作关系时，一般都会说明附加条款，表示不接受限制研究自主性的投资，更不会去从事已有确定结论的研究，或者对资助方式提出相应的要求，从制度上割裂资金提供方与项目研究方——智库——之间的关系。还有些智库要求研究资金与项目相互分离，以避免资助方的过多干涉，美国智库就是通过这样的投资筛选和要求来维护智库的高质量运行和建设的初衷。

（二）严谨的资金管理

筹集资金只是完成了第一步，如果要使资金发挥其应有价值，还要建立合理的资金管理和使用机制，只有这样智库才能获得可持续发展。美国智库在建设过程中，便在资金管理和使用上下了不少功夫。首先，建立公开透明的财务管理机制和成果发布机制。其次，根据研究质量发放余款，并对项目完成进度进行监控。只有高质量的产出才能使智库立于不败之地，为此，美国智库在课题费用拨付上会预留相当一部分款项，等项目评审完成之后再行支付，以确保智库能如期保质地完成项目。在项目进行的过程中相关机构还会对其进度及质量进行测评。最后，明确预算规划，增强资金使用效率。顶尖的美国智库一般都拥有准确的成本判断力，能够作出清晰而具体的预算规划，这既可以使智库成功地获得资助，还有利于其明确资金的使用方向，提升资金运用的针对性。另外，美国以及国外的著名智库都由专门的财物管理部门对资金进行集中管理和统一调动，以“防止资金过多分流到工资、福利、非生产投资等方面，尽可能把有限资金投放到能够给智库带来最大经济效益的研究项目去”。而且，美国智库还十分重视工作人员的智力付出，通过使用经费与契约挂钩的方式，只要达到事先约定的标准，相关经费便可根据需要自由支配，若有剩余，也可发放给工作者作为智力补偿，极大调动了智库工作者开展研究的积极性。

（三）鼓励性的政策措施

除了通过保证智库研究的质量，提升其自身影响力之外，一些相关的政策措施也是美国具有强大融资能力的重要原因。从内部来看，智库会出台一些相关的鼓励性措施，以增强捐赠方的出资意愿。从外部来看，相关的税收政策也为美国智库的发展提供了良好的环境，其支持主要表现在两方面。一是通过免税待遇减轻智库的运营负担。二是通过为捐赠机构和个人提供税收优惠鼓励其投资行为。除了上述几个主要特征之外，美国智库的内部人员构成也在潜移默化中增强了其吸金能力。为了加强智库与决策部门之间的联系，美国建立了“旋转门”机制，以实现人才在智库和政府间的岗位流通。每次换届选举之后，都会有政府工作人员到智库去工作，智库的工作人员同时进入到政府相关部门。政府人员不仅带来了丰富的实践经验，同时也带来了长期积累的人脉和影响力，在加上美国智库的董事会、咨询委员会等机构也主要由“美国政界、商界、学界的精英组成，而他们有很雄厚的经济实力和人际网络”，这些也都为智库的资金筹集提供了得天独厚的便利条件。

美国智库资金筹集与管理对我国智库建设的启示

从19世纪末到20世纪初，美国就一直保持着世界领先大国的位置，当然，铸造美国强国面貌的因素是多种多样的，但无论如此，智库的繁荣都是其中不可或缺的一部分。反观我国的智库发展情况，虽然数量众多，但真正可以跻身一流的智库却没有几个，这与我国的大国地位并不相称，尤其是在我国经济社会进入深化改革的关键时期，智库建设的任务就更显迫切。因此，结合我国智库资金筹集与管理方面的困局，借鉴美国智库先进经验，全面提升智库建设质量势在必行。

（一）开拓资金筹集渠道

充足的资金积累和多元的筹集途径为美国智库建设提供了坚实的物质基础。相比而言，我国智库在资金筹集方面还存在诸多问题，最为突出的就是资金筹集渠道单一。目前，我国智库的资金来源以政府拨款为主。政府经费虽然数额相对较大，且来源稳定，但也存在固有局限。首先，政府拨款导向性较强，会干预到智库研究的中立性，如果过多依赖政府，难免会沦为政府的传声筒，失去智库存在的价值。其次，政府对智库的拨款还具有较大的方向性，即资金更多流向体制内的官方智库，对于民间智库则不闻不问，致使民间智库面临着严峻的生存危机。最后，单一来源的拨款毕竟力度有限，很难满足智库的发展需要。实际上，虽然智库主要是为政府提供资政服务，但其研究都着眼于社会发展问题，关乎国计民生，理应得到社会和公众的广泛支持，努力争取来自组织和个人的投资和捐赠。

美国智库之所以可以从多种渠道筹集到资金，不仅与自身的能力有关，更与美国整体的社会传统密不可分。在美国，有着根深蒂固的“慈善脉搏”，公民也具备较强的公共事务参与意识，他们习惯支持与其价值观念相一致的政策活动，将捐赠视为表达自身政治观点的重要途径。然而，我国的社会捐助体系则十分薄弱，企业和个人并不具备咨询意识，认为智库建设主要是国家的事情，也不愿意将钱投在没有直接收益的地方。因此，若要拓宽我国智库的资金筹集渠道，除了智库自身要提升质量，扩大影响之外，还要提升社会的政治参与意识和捐赠意愿，在观念上为建设智库多元化资金渠道疏通道路。除此以外，我国智库还可以进一步将视野聚焦在国际市场上。在美国顶尖智库的运营资金中有很大一部分来自各国政府的支持，这不仅能够为智库谋求资金支持，同时还能扩大智库，乃至整个国家的国际影响力，可谓一举多得。为此，我国智库也可以选择一些全球性的研究议题，如国际关系、环境治理等，并加强与海外智库和专家的合作交流，以更好地吸引海外资金。

（二）优化成果推销方式

若想开拓资金筹集渠道，获得社会各界的广泛支持，就需要智库采取市场化的运营方式，通过推广自己的研究成果吸引资金，这在美国已十分普遍。我国虽然也会进行相应的宣传，但一般都指向政府机构，多为提交简报供领导审阅，或者是发行一些内部刊物，很少面对社会组织或公众进行宣传，影响范围十分有限，这也是造成我国智库资金筹集乏力的原因之一。若想解决这一困境，跟上国际一流智库发展的脚步，就需要充分利用现代媒体，进一步加强智库研究成果的宣传力度和范围。在这个信息化时代，除了借助于刊物等传统纸质媒体以外，智库还可以创设自己的咨询网站，及时更新选题情况、研究进展、最终成果以及对当前形势和热点问题的分析等相关信息，让公众了解智库的工作内容，进而明晰投资价值。而且，智库还可以通过网站与公众进行互动。智库还可以与大众媒体建立合作关系，利用媒体曝光增加存在感。另外，为了将我国智库推向国际，在网站建设方面还可以进行相应的处理，方便国际研究人员和民众的阅读和了解。总而言之，为了扩大智库的影响力和市场竞争力，推销自己是必不可少的关键环节，为此，我国智库应努力建设上达政府、下至社会，内入我国、外通全球的全方位成果宣传网络，让更多的人关注到智库的存在和价值。

（三）盘活资金使用制度

充足的资金只是为智库高水平运行提供了可能性，若想真正发挥资金的价值，还要诉诸于妥善的管理和使用。但就目前而言，我国智库在资金使用方面还相对死板和僵硬，采取的仍然是行政化的管理体制，尚未充分认识到智库工作的特殊性和智力劳动在其中的关键价值。研究经费使用的名目规定十分严格，且列支不合理，经费使用的程序也十分繁琐，为研究平添了障碍，耗费了研究者大量的精力，极大影响了智库工作者的积极性。针对上述问题，我国智库在资金使用上应更加注重智慧的价值，打破僵化的行政管理模式，从“报销”转向“支付”，确立研究质量评估监测机构，允许智库工作者在达到要求的基础上灵活支配经费，同时“建立专家咨询劳务报酬制度，尊重思想的价值，激发创新活力”，并依据课题的类型和性质设立相关的配套资金作为业务奖励，以提升智库工作者的积极性。总之，人才是智库质量的关键，智慧的付出虽然不易察觉，但并不比先进的设备次要。因此，我国智库应该打破既有的行政制度，寻求更灵活也更适合智库特点的资金管理与使用方式，以激发智库工作者的积极性，进而为智库的发展增添活力。

（四）完善税收优惠政策

在美国，为了鼓励组织和个人对智库的投资和捐赠，一般会出台相应的税收减免政策，如少征或不征所得税等，这在上文已有论及，但是我国却缺乏专门的优惠政策，在税收上采取“一视同仁”的态度，控制过严。若想改变这样的困局，除了理念上的引导之外，还需要在政策上给予实际的优惠。我国当前的税收优惠主要面向民间智库，但是对于其他类型的智库，以及投资智库的组织和个人的鼓励性政策缺失。为此，我国应进一步完善税收优惠政策，确立一定的标准，对于捐款达到一定数额的捐赠者和运营良好的智库给予适当的税务减免政策，以此来调动企业和个人对智库捐款的积极性，为智库投资营造有利的政策环境。

（作者系河北大学教育学院副研究员；摘自《高教探索》2017年第7期）