丁杰

【摘要】在社会主义市场经济的影响下，商业银行之间竞争逐渐变得激烈，也逐渐加剧了信贷风险，主要原因就是信息不对称。对比贷款者和借款者，借款者的借款信誉和担保信誉度方面的风险和收益等具有更强的熟悉度，为了避免使商业银行面临更多的信贷风险，本文研究了信息不对称对于商业银行信贷风险产生的影响，提出加强信贷风险的措施，希望可以对于相关的研究提供理论基础。

【关键词】信息不对称 商业银行 信贷风险 影响

在当今的信贷市场当中，不同的授受主体掌握的信息资源也具有很大的区别，受信主体清楚掌握自身的经营情况和信贷资金配置状况以及资金收回情况等，但是授信主体却很难掌握这些方面的信息。信息不对称会带来各种金融信用风险。这就需要采取有效的措施规避风险，这也是当今商业银行重点关注的问题。

一、信息不对称下商业银行信贷风险产生的原因和表现形式

（一）原因

银行主要是利用吸收存款发放的贷款，从中获得利息差额利润，属于一种金融中介的机构，银行的主要目标就是盈利，主要进行的资产业务活动就是信贷。商品货币的经济活动的主要包括银行信贷，可以促进货币更好的流通，这种方式的条件就是偿还付息，属于单方面的转移。比较商品交易行为和银行信贷，银行放出贷款的时候，只是承诺偿还本金，但是不能保证是否可以按时偿还本金，存在着各种不确定的风险概率。在商品交换的情况下，当结清了物和钱之后，那么双方就不再承担权利和责任，通过商品交换信贷风险不会由此加大。比较商品交易活动，银行信贷业务将会承担更大的风险，银行信贷业务存在更多的威胁因素。

企业都是具有一定目的地，企业都希望通过小投入获得大的回报，在信贷活动当中，企业是处于优势地位的，以此也会获得更加丰富的信息量，因此企业会刻意隐瞒经营管理缺点，在实际操作过程中可能会虚报财务信息，对于财务数据的真实性造成影响，企业无法提供真实的现金流量表和利润表，企业通过这种不正当的手段导致银行无法分析企业经营状况，导致银行信贷将会承担更大的风险。

（二）具体表现

1.利率风险。利率风险指的就是商业银行需要承担的经济损失，产生利率风险的主要原因就是因为资产负债期限结构和利率的不匹配。我国通常都没有重视利率风险管理，近些年我国开始改革利润管理体制，这直接影响到我国的商业银行发展，在我国商业经营管理当中，其中比较重要的部门就是利润风险管理。在当今的信贷市场当中，商业银行和企业投资风险面临的信息是不对称的，如果是借贷方企业的投资，将会面临极大的风险，但是如果是借款方的银行，在实际签订之前无法针对资金投资实施风险评估，还会加大承担的风险，对于利率的核算造成直接的影响。

2.契约风险。商业银行和企业的协议关系当中，企业属于借贷方，需要使用资金，因此企业更加了解资金的去向和项目风险等各个方面的信息内容。此外商业银行在企业合作关系当中经常会发生道德风险，道德风险指的就是在签约之后，违背规定内容，没有按照规定按时归还贷款本息，这样一来借款方就会面临比较大的风险。企业未来获得更高的收益，就会在各个高风险项目当中投入资金，如果投资失败，那么就会直接影響到银行的借款。

3.贷款抵押风险。银行和企业建立借贷关系，很多企业申请借款的时候，需要利用各种资产作为抵押。如果企业违背了契约规定，那么企业可以变卖抵押物弥补经济损失，降低需要承受的亏损。但是商业银行信贷部门就会存在一定的误区，他们单纯的认为贷款抵押可以规避一些信贷风险，但是在具体操作的时候，抵押物本身就面临着风险隐患，无法准确的估值抵押物，抵押人随意处置了抵押物，这样在回收的时候银行就会面临更大的风险。

（三）信贷配给风险

企业还款能力和银行的贷款利率直接影响到信贷部门的实际收益能力，商业银行更加关注贷款的实际信用风险。如果信用风险和利率水平具有很大的区别，那么需要使利率水平不断提高，使银行自身的收益水平得到有效的增加。信贷在实际运行的过程中，银行和企业面临信贷不对称的情况，那么企业就会选择高风险投资，银行获得的信息就会存在滞后性，这样一来双方承担的信贷风险就会由此得到增加。信贷配给指的就是配给信贷规模和信贷数量，银行信贷配给风险的根源问题就是信息不对称，银行为了获得更多的业务，开始主动提供贷款，此外还会更多的出现惜贷情况，加剧了风险。

二、信息不对称下银行信贷风险管理措施

（一）信贷关系当中信息不对称的预防措施

要想建立良好的信贷关系，那么银行和企业就要建立良性竞争，避免向信誉不好的企业发放贷款，保证企业建立信誉第一的观念。银行不仅需要提供优质的金融服务，还要大力支持诚信的企业，利用舆论曝光等手段制裁不守信用的企业，建立双赢的关系。

（二）建立全面管理信贷档案

为了使信贷信息的来源不断扩大，需要构架完善的信贷档案体系。在贷款之前，银行需要进行全面的调查，使贷款信息的及时性和准确性得到提高，保证贷款决策的准确性和及时性。学习国外银行的优秀的管理经验，建立统一的授信制度，利用技术手段降低信贷风险，准确评定借款人的信用等级和授信额度。建立贷款时期审查的均衡机制，考虑到借款人的合作能力，从而确定贷款利率和抵押率，适当的惩罚不守信用的借款人，按照贷款合同，明确双方的义务和权利等，在签订贷款的过程中，银行和企业需要确认双方的义务和权利，明确违约惩罚的条款。银行自身需要使自身的监测预警能力不断提升，加强贷款之后的检查、咨询工作。

（三）提高信贷活动的信息对称程度

要想使信贷活动的信息对称度不断得到提高，首先需要建立完善的信贷管理信息系统，收集客户和信贷业务信息等综合信息，针对信贷管理信息系统，实施数字化监控。深度分析信贷管理信息，建立良好的模型，使数据结果更具可靠性。建立客户经理制，使主办银行制度不断得到完善，避免出现道德风险和规范逆向行为，建立企业和银行的共同利益，按照具体要求建立组织结构，避免代理人出现道德风险。endprint

（四）建立激励约束机制

建立激励约束机制，包含企业和信贷部门，建立完善的激励约束机制不会对于任何一方发生偏袒。建立产权约束机制，规定了双方的义务和权利，促进产权制度实施改革。加强约束行政工作，市场经济在当今的经济发展过程中发挥着基础性作用，需要发挥出行政约束和宏观调控的作用，行政部门需要将相关法律不断完善，加强保护银行债券。建立银行的激励约束机制，有效的评定企业的信用等级，避免出现道德风险问题。建立银行激励约束机制和企业激励约束机制，通过报酬激励方式，使信贷业务的积极性得到有效的激发，加强控制部门和人员的资产。

（五）坚持先评级后授信的原则

要想避免信息不对称带来的各种影响，在放贷之前，银行需要深入了解借款企业的行业背景和业务状况等，采取有效的营销手段促进银行发展，合理的评判企业的风险，实施信用评级。通过良好的企业资产评级才可以明确企业的资信等级，资信评级机构需要评定和预测企业的资金实力和偿债能力，这样才可以将企业资产的信用评级制度不断得到改善。利用全面的资信评级结果，可以减少各种不良的影响，促进商业银行更好的进行借款决策。

信息不对称会产生道德风险，需要结合实际情况，创造良好的银行企业文化，建立良好的员工理念，保证员工可以具备工作责任心，银行人员需要保持工作的上进心，真诚的对待客户，促进银行工作正常的发展。

完善监督机构，惩罚贪污受贿的行为，实施绩效奖励制度。利用监督机构监督管理信贷工作人员，利用审查信贷分离制度，明确银行信贷的实际岗位职责，建立完善的自检制度，改革会计核算体系，此外需要完善信贷内控制度。银行应该坚决杜绝贪污受贿的情况，通过法律手段構建合理的信贷责任追求制度，保证银行人员可以认清风险，从而更好的防范风险。

三、结束语

当前金融市场之间的竞争逐渐变得激烈，因为信息不对称原因导致信贷部门的竞争更加激烈，信息不对称直接影响到商业银行的信贷风险，这就需要加强管理信贷风险。相关部门需要采取有效的措施和管理手段，保证信息变得更加透明和公平，降低银行信贷风险。

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