王校复 北美精算师

刘建贇

乡村教师“百万年金保险计划”精算模型初探

王校复 北美精算师

刘建贇

一、引言

已有众多理论和经验研究比如Foster and Sheffield(2013)、Street(2014)和Schafft(2016)等表明，教育是促进农村发展的关键因素。乡村教师作为针对农村孩子和村民的文化知识的直接传播者，更是发展农村教育的关键群体。

然而，我国广大农村却正面临着乡村教师快速流失这一问题。教育部官方数据显示，在2010年至2013年间，全国乡村教师数量由472.95万降为330.45万，短短三年时间内，乡村教师流失率达30%。分析造成近年来乡村教师快速流失的原因，排除一些社会原因外，如城镇化和生育率下降，其主要原因有乡村教师工资低、福利待遇差、居住和卫生保障条件差、离家远不能照顾家庭，这些正是乡村教师急待改善的生存现状。乡村教师的生活和医疗条件差，社保覆盖率不高，工资收入低，刚参加工作的年轻老师到手月工资2500元左右，工作几年后逐渐升至3500元左右，这些工资只够暂时解决温饱，无法兼顾养老和医疗等风险。

国务院办公厅发布的《乡村教师支持计划（2015-2020年）》（国发办〔2015〕43号）提出，乡村教师各方面的合理待遇将依法得到保障，加强其职业吸引力，逐步形成“下得去、留得住、教得好”的局面。但究竟如何才能实现这一目标，需要各行各业积极贡献，发挥各自的独特贡献。

本研究试图从保险与精算的视角出发，为实现这一目标提供独特和专业的贡献。

二、“乡村教师百万年金保险计划”设计目标和思路

本计划的总体目标是，在我国乡村教师现有的、国家提供的医疗、养老等社会保险基本保障基础之上，采用商业保险的形式，设计出一个风险保障程度更高和养老年金更有吸引力的保险计划。……