潘贵芳

【摘要】存款保险制度时金融安全网的有机组成部分，本文从存款保险机构的设立及运营、保险基金的来源和规模、参保方式及费率的确定、存款保险的范围、存款保险的保护程度这五方面进行探讨，以期为建立适合中国国情的存款保险制度提供参考。

【关键词】存款保险制度 存款保险机构 参保方式 费率

存款保险制度是指由存款性金融机构集中建立一个保险机构，各存款机构作为投保人强制或自愿地缴纳保费，一旦投保人面临风险或濒临破产，保险机构向其提供流动性支持或代替破产机构在一定限度内向存款人提供存款赔付（张正平、何广文，2005）。自1933年美国通过《银行法》创立美国联邦存款保险公司（Federal Deposit Insurance Corporation，FDIC）以来，全球超过78个经济体纷纷建立了各自的存款保险制度（刘勤，2010）。

中国虽未建立存款保险制度，事实上，政府提供了一种隐性的存款保护，即商业银行出现问题时，由国家财政兜底，保护存款人利益及金融系统的稳定。但是随着我国加快开放金融市场，加速推进利率市场化的改革，这种隐形的存款保险机制已越显被动。它不仅在一定程度上加重了政府的财政负担，同时也破坏了公平竞争机制，导致银行业的低效率。同时，我国银行体系存在着重大的风险隐患，不良资产居高不下、资本金严重不足、盈利能力低下，加之，我国加快开放金融市场，加速推进利率市场化改革，无论是个别存款机构亦或是整个金融体系都面临着比原来更大、更为随机突然的市场风险和系统性风险。……