周平

【摘 要】尽职调查是融资性担保公司为中小企业在金融机构贷款提供担保业务中的重要工作，关系到贷款项目的可行性和风险控制程度。尽职调查包括资料收集、实地调查、风险评估、项目评审等环节。文章结合工作实际，介绍担保公司尽职调查过程中应该遵循的原则、实际操作方式、重点注意环节、风险点的发现和识别，给担保公司开展尽职调查、风险控制工作提供参考。

【关键词】资料收集；实地调查；审慎评审

【中图分类号】F832.3 【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2017）02-0155-03

担保业务尽职调查是融资性担保公司在接受企业请求为其贷款进行担保后的一项工作，是对担保项目的生产经营、产品市场、技术水平、行业地位等方面的可行性调查。尽职调查是否详尽、真实、可靠，直接关系到对项目的判断、风险的控制，并最终为担保项目决策提供依据。因此，如何做好担保业务尽职调查，一直是担保公司探索发展业务和控制风险的重要课题。依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国担保法》《中华人民共和国合同法》等法律规定和中国银监会等7部委《融资性担保公司管理暂行办法》，笔者认为担保公司尽职调查应该注意以下几个方面。

1 尽职调查的原则

担保调查人员要深入企业和反担保人（单位）实地收集、查阅、核实有关资料和凭证，对企业的基本情况、经营和财务状况、现金流量、借款用途、反担保人的主体资格和担保能力等有关情况进行全面的事前调查与综合分析评价。……