宋姣娇

摘 要：营运资金的管理在企业财务管理活动中扮演着重要的角色，在全球经济危机的大环境中，企业营运资金管理尤为重要。对于我国企业来说，如何面对金融危机是一个挑战，从外部和内部两方面着手，提出了改善企业营运资金管理水平的对策，并借鉴了一些走出金融风暴困境的企业的营运资金管理方法，目的是让企业成功渡过金融风暴，提高资金的运用效益，尽快走出经营的困境。

关键词：金融危机；营运资金；收益；风险

企业受融资环境不断变差，材料和能源价格上涨等不良因素的影响在金融危机的大背景下显著地表现出来，流动资金少已经成为普遍的现象，对企业的生产运营产生不利影响，所以通过共性和个性特点属性的合作伙伴是一种灰色的系统，我们可以凭借这个系统的一些理论研究去选择合作伙伴。

一、金融危机影响下的企业资金

世界经济在遭受巨大的经济危机后，对世界经济不仅造成了巨大的危害，还对企业的发展产生了不利的影响。企业应该严格管理现金和应收款项。企业追求经济效益最大化的前提主要有以下几个方面：企业资金的运用效果不断提升，现金配置科学并且确定合理的现金流量，存储合适数量的物资材料。因此，如果企业想在百年不遇经济危机的影响下正常运作，首先要使营运资金能够正常使用，同时还要避免资金的闲置导致经济损失；其次，在考虑企业偿还能力的同时要保证负债比例是合理的，让企业能够最佳化的利用资金。……