文/张晖 编辑/白琳

由提单背书引起的拒付与反拒付

文/张晖 编辑/白琳

作为开证行，可视贸易实务对提单背书提出相应要求；作为交单行，则应尽量用严谨的方式背书。

信用证结算时，往往规定海运提单的收货人为空白抬头（即TO ORDER）。此种情况便于货物流通，托运人背书后就可以转让。但对于背书的方式，UCP等国际惯例并未提及。而实务中遇到的拒付与反拒付的案例则往往会涉及背书的有效性，值得我们探讨。

案例背景

信用证类型：远期信用证

付款期限：60 DAYS FROM B/L DATE

开 证 行 ： S K B B A N K A D.D.LJUBLJANA

申请人：斯洛文尼亚A公司

受益人：我国B公司

金额：EUR14910.00

最迟装运日：2016年6月30日

45A货描：冰箱

46A单据要求中对提单要求如下：

3/3 FULL SET CLEAN ON BOARD BILL OF LADING MADE OUT‘TO ORDER’，ENDORSED I N B L A N K A N D M A R K E D‘FREIGHT COLLECT’ NOTIFY THE APPLICANT.（全套清洁已装船提单，包含3份正本，做成凭指示、空白背书、注明运费到付且通知申请人。）

案例经过与分析

2016年7月13日，受益人持正本信用证在M银行办理出口交单业务。经审核发现提单已过装期（于2016年7月4日装运），且未背书。

M银行立即通知客户以上不符点，客户确认已就过装期与申请人沟通，并表示因疏忽忘记背书。但由于其属异地交单，背书加邮寄至少需要两天时间，故请M银行代为背书后出单。M银行于是在提单背面手签进行背书，并凭客户担保于当日将单据径寄开证行。

2016年7月20日，M银行收到开证行来电，承诺于2016年9月2日付款，但将会扣除不符点费，电文如下：

“WE SHALL REMIT YOU EUR 14910.00 LESS EUR 70.00 DISCR. FEES:

+ ENDORSEMENT STAMP ON BILL OF LADING DO NOT CORRESPOND WITH STAMP ON INVOICE AND IS NOT SIGNED

AT MATURITY DATE, I.E. 160902 THROUGH DEUTDEFF A S P E R Y O U R P A Y M E N T INSTRUCTIONS.”

（我们将于到期日2016年9月2日按指示扣除不符点费70欧元后付款，不符点为提单上的背书章与发票签章不符，且未签署。）

银行立即查看档案，留底显示客户在发票上盖的是包含受益人名称和签字的合体章，而提单背书中公司名称和签字无误，区别只是皆为手写。信用证对提单背书没有具体要求，UCP600与ISBP745也未规定背书完成的方式，以及背书应与哪个单据签章一致。

M银行对此拒付提出质疑并查阅了相关ICC案例。TA526中，信用证受益人为COMPANY B（B公司），要求“A BILL OF LADING TO BE ENDORSED TO THE ORDER OF THE BUYERS COMPANY A（提单凭买方A公司指示背书）”，提交的提单抬头为“TO THE ORDER OF THE BENEFICIARY”。受益人以清晰的手写文字及手写签名背书如下：

“ENDORSED TO THE ORDER OF COMPANY A

ZHANG SAN COMPANY B”

保兑行认为是相符交单。开证行拒付，理由是“ON THE B/L THE ENDORSEMENT WAS NOT DULY S T A M P E D（提单背书未加盖印章）”，并指出银行实务中，众所周知任何背书必须有恰当的印章，否则无法确认单据背面有关转让标注的真实性与合法性。

保兑行不接受上述不符点，认为UCP或信用证中没有任何规定可以证明不符点成立，而且该国票据法中也未要求必须通过盖章来证明背书合法性。

ICC的分析及结论为：背书完成的方式并不受UCP约束。实务中，背书可以用打字机打字并签名，可以用含有背书人名称的印章并签字，也可以完全用手写的方式来完成。因而，在无规定的情况下，背书以手写完成不存在不符点。如果要求印章，应在信用证条款中明确。

对照看上述案例：首先，信用证未规定背书方式，意味着可以手写。第二，信用证对背书章是否应与发票一致并未做要求，故只要托运人名称书写无误并已签字即为相符。而且，不仅提单背书是手签的，提单正面的签署方承运人代理也为手签，完全符合UCP600第3条的规定。因此，根据惯例和ICC结论，M银行认为提单背书符合要求。实际上，单据原本存在实质性不符点“过装期”，但开证行并未提及。考虑到受益人与对方的合作关系，银行立即联系客户，沟通一致后发文反驳：

“WE CAN NOT ACCEPT YR UNREASONABLE REFUSAL DUE TO:

“B/L H A N D W R I T T E N ENDORSEMENT SHOWING'HOMA A P P L I A N C E S C O.,L T D'A N D 'BRUCE'(I.E.NAME OF CONSIGNOR AND SIGNATURE) IS CLEARLY SIGNED AND IN ORDER,BECAUSE B/L CAN BE ENDORSED BY THIS M E A N S U N L E S S E X P R E S S L Y EXCLUDED BY L/C.SO,AS PER ART3 OF UCP600,DOCUMENT TA526 AND R521 OF ICC,THERE I S N O D I S C R E P A N C Y I N B/L E N D O R S E M E N T.

“T H E R E F O R E,A L L D O C S P R E S E N T E D W E R E I N G O O D O R D E R.P L S C O N F I R M N O DISCREPANCIES FEES TO BE DEDUCTED AT MATURITY DATE 160902 AND ADVISE US ASAP.”

（我们不能接受贵行无理拒付，提单手签注明发货人名称及签字的背书已清晰签署，符合要求，因为除非信用证明确排除，提单可以如此背书。按照UCP600第3条、ICC的结论TA526和 R521，提单背书并无不符点。因此，单据相符。请尽快向我们确认将于到期日2016-09-02付款，且不能扣除不符点费用。）

开证行一直没有回电。期间，M银行多次与受益人沟通进展情况，同时了解到货物虽未到港，但已与船公司确认如此背书允许提货。受益人一直在联系申请人，尚未回复，让银行等待结果。几天的等待过后，受益人来电称，申请人确认开证行不再扣除不符点费。M银行于2016年7月29日收到了开证行的如下电文：

“WE CONFIRM THAT NO DISCREPANCIES FEES TO BE DEDUCTED AT MATURITY DATE I.E. 160902.WE SHALL REMIT YOU EUR 14910.00.

WE APOLOGIZE FOR OUR LATE REPLY.

T H A N K Y O U A N D B E S T REGARDS.”

（我们确认于到期日即2016年9月2日全额付款14910欧元，不扣除不符点费用。迟迟回复，深表抱歉。多谢。）

开证行的回复表现出了诚信和大气。至此，这场反拒付取得了圆满的结果。

提单的抬头和背书直接关系到物权归谁所有以及可否转让的问题，重要性显而易见。

案例总结与启示

提单的重要性

提单不仅是运输合同的证明和接管货物的收据，还是承运人凭以交付货物的物权凭证。我国《海商法》规定：“提单中载明的向记名人交付货物，或按照指示人的指示交付货物，或向提单持有人交付货物的条款，构成承运人据以交付货物的保证。”由此而论，提单的抬头和背书直接关系到物权归谁所有以及可否转让的问题，重要性显而易见。

哪种提单需要背书和由谁背书

按收货人（CONSIGNEE）不同，提单可分为以下几种，且各有特点。

记名提单（STRAIGHT B/L）：在收货人栏列明收货人名称，货物只能交予指定收货人，失去了可转让流通的便利。收货人无须凭提单提货，也就不用背书转让，以规避转让过程中可能带来的风险。

来人抬头提单（B E A R E R B/L）：在收货人栏列明“T O BEARER”，无需背书即可转让、提货。承运人交付货物只凭提单，谁持有提单便可提货，极为简便。由于提单若丢失或被盗，一旦落入恶意第三者手中，极易引起纠纷，风险很大，因而较少使用。

指示提单（ORDER B/L）：不列明收货人，凭背书进行转让，有利于资金的周转，在国际贸易中运用普遍。该类提单按照不同的指示方，又可分为两种：

一种是托运人指示提单（即空白抬头提单）：在收货人栏列明TO ORDER，托运人背书后可以转让，流通性最强。

一种是记名指示提单：在收货人栏列明“TO ORDER OF XX”。按指示方不同，可做成凭托运人指示（TO ORDER OF SHIPPER）、凭开证申请人指示（TO ORDER OF APPLICANT）或凭开证行指示（TO ORDER OF ISSUING BANK）等，分别经指示方背书后方可转让。其中，“TO ORDER OF SHIPPER”与上述“TO ORDER”的意思相同，由托运人背书进行转让。

综上所述，背书仅仅针对指示提单。相比较而言，指示提单转让性优于记名提单，安全性优于来人抬头提单，因而实务中最为常见。

提单应如何背书

指示提单一经背书即可转让，通过提单表面显示为“指示方”或前一个背书指定的“指示方”的背书来完成。一般来说，背书包括托运人等指示方的公司名称和有权人签字两部分，可以用以下方式来完成：

（1）打字机打字并签名；

（2）加盖背书人印章并签字；

（3）全部手写；

（4）如有特殊要求，如必须加盖印章，甚至该印章需与其他单据核对一致，应在信用证中进行规定。

提单背书的位置和注意事项

根据ISBP745第A25，如要求一份多页单据载有背书，而信用证或单据自身未规定在何处显示背书，则可以出现在该单据的任何位置。也就是说，如果开证行或申请人对背书的位置有相应要求，应事先在信用证中进行约定，而不能收到单据后又以背书不符拒付。实务中要注意以下几点：

第一， 全套正本提单皆需背书。比如出具3份正本提单，其中1/3提单未背书，视为不符点。

第二，确保每份正本提单背书，而不仅仅是盖了三个背书章就算完成。比如，对出具了3份正本、每一份包含三页的提单，如信用证未作约定，可在这三页中任何一页背书，但要确认每份正本有一页已背书；如果在第一份正本每一页都背书，另外两份正本未背书，视为背书未完成。

第三，背书内容必须完整、清晰。

第四，副本提单无需签署，无需背书。

受益人应与船公司谨慎沟通提单出具事宜，严格按信用证要求缮制提单，包括正本份数、背书等细节，以保障自身权益。

双方银行注意事项

本案例中，开证行原本可依据“过装期”这一实质性不符点拒付，但没有把握住机会。按照惯例，不符点必须一次性全部提出，即只有第一份发出的拒付通知有效，即使仍在五个工作日的审单期限之内，开证行也无权再次提出新的不符点。所以，开证行应认真审单，保障自身和申请人权益，同时也应谨慎拒付，规避操作风险，维护银行声誉。

另外，惯例对背书的形式无明确规定，所以提单的背书并无一个所谓的“标准”。绝大多数银行认可SHIPPER的背书包括公司名称和有权人签字两部分。有些国家规定相对严格，要求核对印章；但也有些国家仅凭签字便可提货。本着“进口从宽、出口从严”的审单原则，作为开证行，可视贸易实务对提单背书提出相应要求；作为交单行，则应尽量用严谨的方式背书，如盖章或打印公司名称和有权人签字，以避免因各国不同的实际操作要求而引起不必要的麻烦。

作者单位：中国民生银行交易银行部广州单证中心