武汉洪山电工科技有限公司 陈菊英

浅谈企业投资组合理论及财务风险防范策略

武汉洪山电工科技有限公司 陈菊英

随着社会经济的快速发展，我国企业也逐渐走向市场化和国际化。与此同时，企业资金链中断问题成为影响企业发展的重要因素。于是，融资便成为企业走出发展瓶颈的重要手段。本文分析了企业投资组合理论，并详细阐述了企业如何防范融资过程中的财务风险问题。

企业投资 组合理论 财务风险 防范

对于多数中小企业来说，扩大企业经营规模，扩大市场占有率是一个企业走向市场、长久发展的重要途径。但同时，企业资金的短缺也是阻碍企业扩展的重要因素。在现代化市场中，越来越多的融资公司、投资渠道营运而生。因此，如何正视企业发展，规避投资风险成为众多企业关注的焦点。

1　企业投资组合理论

企业投资组合理论是指假设企业进行若干个证券组合的投资，所以，企业的收益是这些证券收益的加权平均值，但企业承担的风险却不是证券风险的加权平均值。简单地说，投资组合理论的重点在于能够降低企业投资风险，促进企业发展。

企业投资组合理论包含“均值—方差分析”和“投资组合有效边界模型”两个部分，是由美国经济学家马考维茨提出的。该理论的主要目的在于知道人们怎样在投资过程中，选择投资组合和风险组合，对于企业的发展具有很重要的指导作用。尤其对于一些承受风险能力不强的企业来说，综合运用该理论有利于优化企业投资组合，使投资利益达到最大值，投资风险达到最小值。……