李冬冬

摘要：风险管理信息系统是基金公司开展全面风险管理工作的动态操作平台的信息系统，支持基金公司日常运营中风险管理的各种活动。随着我国证券基金规模的迅猛发展，基金公司的风险管理问题已经凸显出来。本文从分析基金公司的风险管理问题入手，结合信息系统的设计原则，进一步完善和改进基金公司风险管理信息系统。

关键词：基金公司；风险管理；信息系统

现代金融实践表明，基金是证券市场中重要的机构投资者，从封闭式基金到开放式基金，从公募到阳光私募，乃至到市场中林林总总的另类投资项目，均呈现出良好的态势。风险管理是推动金融体系变革和促进证券市场成长的重要力量。就基金管理公司自身而言，全面、有效的风险管理是其能够长期生存、发展的生命线。因此，基金公司对风险管理采取的有效措施重视程度非常高。近些年随着全球信息化程度相对较高，风险管理的形式也在发生变化。对基金管理公司来说，如何在原有的资源的基础上，应用新的软件构架理念，设计和开发全面风险管理信息系统，并加以应用，通过将风险管理工作流程和控制环节在风险管理信息系统中固化，构建全面的基金管理公司的风险管理信息体系，来尽可能地满足当前基金管理公司风险管理业务的需要，进一步提升基金公司风险管理防范水平。

一、基金公司的风险管理信息系统概述

作为监管部门，中国证监会借鉴了美国发布的《内部控制整体框架》，明确指出公司内部控制要求，发布了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》。……