摘要：利率市场化和互联网金融的发展，改变了银行业的竞争环境和竞争方式。在新的市场形势冲击下，银行需要从各方面打造新的竞争优势，而坚实的产品体系基础设施建设就显得尤为必要。本文针对银行业在新形势下，根据新的业务要求如何打造互联网账户体系，提出了六个方面的具体可操作实施建议。

关键词：银行业竞争 基础设施 互联网账户

互联网时代，各行各业都感受到了不同寻常的竞争压力。银行业也同样不能例外：由于利率市场化提高了负债业务成本，改变了银行业吸储竞争方式，增加了中小商业银行的经营难度；互联网企业介入金融业务，先涉足支付业务和大众理财业务，后又大力推进消费信贷和中小企业信贷业务，且规模一发不可收拾。政策层面上，总理多次要求银行加大小微企业的放贷力度；监管部门也大抓银行收费业务治理。再加上去年以来不良贷款的问题，目前银行的利润增长明显乏力，亟待变革。

一、互联网金融冲击下的银行业变革

对于近年来中国互联网金融超乎想象的发展情况，一些学者认为是中国的银行业不发达，不能满足市场需要而形成的。但笔者以为，中国经济和金融的发展本来就带有中国特色，世界上也没有哪个国家能有像中国这样的发展速度，是没有世界模式可循的；用外国的经验去套中国模式没有一个是成功的——在国外做得风生水起的业务引到中国来就显得水土不服。因此，中国银行业当下面临的变革没有国外现成的案例可循。

根据第三方调查，中国的金融客户分布状况大致为：银行服务的理财及授信客户6000万；互联网金融服务的客户2亿；此外还有3.6亿的长尾客户待开发。所以未来竞争的重点之一在于长尾客户，而其中农村客户群占据了相当数量。目前就有许多互联网金融公司瞄上了农村客户群。

面对互联网金融业务，银行业也做了许多工作改变现状。以工商银行为例，2015年其电子商务交易推出不到半年，交易总额便已超过1000亿元，进入中国10大电商行列；其部分下属支行也在尝试O2O的服务模式。为了适应互联网金融的普及，银行自己也推出了弱电子账户（直销银行）和强电子账户，与第三方的虚拟账户相对应，为网上银行和移动互联支付打下了良好的基础。

但是对国内大多数商业银行而言，面对目前的市场变化，办法较少，尤其是互联网金融已经从银行手上拿走了许多传统支付结算业务份额。譬如，支付宝业务本质上就是银行的信用证业务和支票业务，这使得银行的基本结算资金在减少，竞争压力加剧。即便在银行自身，传统的支付工具如银票、支票、信用证等业务的使用量也在逐步减少，取而代之的是电子银行支付业务量在成倍的增长，尤其是网上购买理财产品和贸易结算的电子支付业务。

因此面对互联网金融的冲击，银行业自身亟需变革。而与互联网金融发展相适应、能够与互联网金融企业相抗衡的对应产品及支撑软硬件体系建设就成为重中之重，而互联网账户建设正是其中的根本性工作之一。

二、商业银行建设互联网账户的建议

目前有不少商业银行已经开展了直销银行为代表的互联网账户及产品体系建设。但仅仅将一些传统银行业务搬运到手机应用里是不够的，这背后代表银行需要一套新的互联网账户体系逻辑支撑。就互联网账户的现状和未来应用，本文以下将给出一些具体的、具有可操作性的建议措施。

（一）构建互联网账户体系，并建设与之配套的业务处理环境

该体系需要具备以下特点：适合于互联网环境下的快速便捷开户；支持通过他行或其他已经存在账户体系的验证方式；是账户功能（充值、提现、转账、查询等）具备分级权限控制特征；能快速对接银联或第三方支付机构的结算账户；具有互联网特性的子账户（红包、积分等）管理要求；能够关联虚拟介质（微信号、手机号、二维码、App等）。互联网账户的生命力在于其接入端，接入端口越多、越便捷、越安全，其使用效率就越高。

（二）构建适应市场变化的电子银行账户

电子银行账户是因为直销银行的兴起而产生和发展的，但不能简单地认为电子银行账户就是普通的活期账户或传统的结算账户，而要把电子银行账户看成是互联网金融的关键因素。譬如支付宝账户的主要功能之一是类信用证，其二是取代了支票。电子账户虽然产生于直销银行，但是其应用要比直销银行多得多。电子账户应有弱账户和强账户之分：弱账户的开立通过远程方式，开户时的身份验证方式也有多种，业务限于理财和活期存款类；强实名电子账户则可代替银行的结算账户。但现有直销银行的业务实际上仅仅是传统思维的延伸，不会有多大的生命力。

（三）为第三方的虚拟账户接入和绑定打造良好的平台环境

商业银行原有的银证通业务即为第三方账户接入业务。而如今的电商平台所开立的账户则具备一些新的特点：一是与客户银行账户绑定，货币自由转移；二是虚拟化，即是账户资金由系统来决定增加或减少；三是账户内的资金与绑定的银行账户对应，并受到银行资金的数量上的限制。未来银行的电子账户还应支持P2P平台托管等各类第三方平台，在控制风险的情况下，为商业银行带来资金存管和基本结算资金。与第三方支付平台对接，将银行账户与第三方的虚拟账户绑定、实现实体账户与虚拟账户的互动将成为未来互联网金融业务发展的主要模式之一。

（四）做好电子银行账户和理财账户的关联

互联网金融平台的搭建与其平台上的账户交易分不开。客户名下账户之间的资金划转或客户账户购买理财产品，应涵盖客户自主操作方式、银行代理、系统按照设定自动处理方式等。随着利率市场化的稳步推进，企业和大众理财业务方兴未艾，大家都看到了理财业务的前景广阔，所以互联网企业和银行都在抢食这块蛋糕。余额宝业务虽简单但是效果举世瞩目的原因，即为门槛低、结算效率高、收益透明、操作简便等。未来银行电子账户与互联网理财业务的衔接，就是要在账户关联方面做好文章，要做到电子银行账户、理财账户、普通存款账户或结算账户之间有机关联。

（五）构建互联网账户的记账和清算业务平台

智能记账、理财规划功能及理财规划中“设置期望目标”功能在国内外都被证明是具备客户需求的。此外，互联网平台的清算方面，以P2P为例，商业银行通过设计“虚拟电子账户”为载体的架构接管P2P资金的往来，限制平台染指资金的能力，不仅可以吸收存款、增加开户量，同时通过电子银行账户的使用和清算方式作为主要手段做到“风险隔离”是极为关键的。商业银行托管P2P资金业务后，可简化设立三个账户：投资者的银行结算账户；投资者的银行电子账户；借款人的银行结算账户。业务处理流程变成：投资者在平台上注册并实名认证时，银行同步为其开设一个“电子银行”账户，接收投资者本人银行账户的转账；投资时，投资者自愿冻结电子账户的资金，并委托银行提供相同的资金给借款人；项目到期后，解除资金冻结并将本金和收益转至投资人。同时，银行会对投资者及借款人与平台的项目信息、转账信息进行记录并保存。

（六）设计相对完备的互联网透支账户

透支账户早就被银行业广泛使用，即现有的法人透支账户和自然人透支账户，其关键要素在于：一是给什么样的公司客户和个人客户授信；二是授信额度怎样来定；三是授信额度是否可以随机改变。这些问题与账户的变化情况相关度很高。而余额宝的芝麻信用分则是一个解决方案实例，通过对海量信息数据的综合处理和评估，主要包含了客户信用历史、行为偏好、履约能力、身份特质和人脉关系五个维度。它基于阿里巴巴的电商交易数据和蚂蚁金服的互联网数据，并与公安网等公共机构及合作伙伴建立数据合作，此外涵盖了信用卡还款、网购、转账、理财、水电煤气费用缴纳、租房信息、住址搬迁历史、社交关系等。此类信用评估可以帮助互联网金融企业对客户的还款意愿及还款能力做出结论，继而为客户提供快速授信及现金分期服务，额度的变化也与积分挂钩——其本质上是一套征信系统。透支账户、授信额度、客户交易之间是密不可分的。如今，随着消费信贷业务的放开经营和小微企业的互联网支付需求，互联网透支账户的交易量越来越大，应用的领域也越来越广。互联网透支账户的设立应参考信用卡账户和法人透支账户的结构，但也有其自身的特点，在满足客户需求的同时，还要有市场竞争力，否则设立的价值就不大。因此，未来商业银行的个人电子透支账户要考虑如下几个要素：客户情况、透支金额、信用积分、资金进出、交易频率、物流情况等。而法人电子透支账户还需要增加考虑供应链金融的相关要素。

海尔总裁张瑞敏曾说：没有成功的企业，只有时代的企业。其用意即为，时代永远在变，只有适应时代的企业才能生存。建设互联网账户体系，是商业银行适应未来新竞争环境、立于适者生存的不败之地的重要基础，而如今世界的发展日新月异，因此需要商业银行本着时不我待的精神，按照以上六个方面的内容，及早开展相关建设工作。

（彭鹏，1985年生，财政部财政科学研究所博士后）