徐沛舒

（江西财经大学，江西 南昌　330013）

农业中小企业融资难成因及对策研究

徐沛舒

（江西财经大学，江西 南昌330013）

融资困难是制约着我国农业中小企业发展的重要因素。如何解决好农业中小企业融资难的问题，对实现农业现代化，推行国家“三农”政策至关重要。本文分析了我国农业中小企业的融资难的现状及成因，并提出了解决融资难的对策，旨在为其进一步发展提供参考。

农业中小企业；融资困难；融资渠道

1　我国农业中小企业的融资现状

农业中小企业是实现农业现代化，增加农民收入，拉动农村经济发展的重要力量。但其发展却受到融资困难、资金短缺的限制。

1.1 融资渠道狭窄

农业中小企业因其规模小，经营风险大的自身特点，直接融资途径较少，通常难以通过发行股票或债券来进行融资。同时，这种类型的企业的抵押贷款能力不足，可供抵押的资产较少也限制了其从银行等金融机构筹措资金。因此，它们获得资金主要靠自身积累或民间借贷，这种途径获得的资金难以满足企业发展的需要。另外，这种融资方式也并不稳定，企业业绩好可能会获得资金，经营业绩不好时则会出现资金短缺。

1.2 融资成本较高

农业中小企业经营规模小，单笔融资需求的金额较小，其贷款呈现“金额小、次数多、时间快”的特点，导致了银行贷款的成本偏高。农业中小企业融资渠道的狭窄使得企业纷纷转向民间借贷，其利息率一般比银行机构高，更使得这类企业的融资成本攀升。

2　农业中小企业融资难的成因

2.1 农业中小企业融资难的内因

2.1.1 农业中小企业经营风险大

农业中小型企业主要是农业养殖业、种植业和农产品加工业，农作物极易受季节性影响，农产品市场价格波动性大，企业经营业绩不稳定。而且，病虫害与自然灾害也使其面临着巨大的经营风险。因此，资金拥有者不愿意把资金投入给风险大的农业类中小型企业。

2.1.2 农业中小企业管理水平低

中小型农业类企业的管理者通常文化水平和管理水平偏低，缺乏相应的财会金融知识和信用意识，企业也通常缺乏规范的内部管理制度，这就使得这类企业信用等级偏低，很难获得银行等金融机构的资金支持。

2.2 农业中小企业融资难的外因

2.2.1 银行的信贷制度存在缺陷

首先，银行并没有设立专门针对中小企业的信贷部门。我国的商业银行主要的服务对象为大型企业，无法满足中小企业的贷款需求，同时，农业中小企业主要集中在县城、乡镇等地，这些地方的银行分支机构申报环节增加，审批时间变长，因此，限制了对农业类中小企业的贷款。其次是银行缺乏对中小企业的信用评价体系，不能合理评估贷款风险，导致不愿意贷款给农业中小企业。

2.2.2 政府的政策扶持力度不足

相比于大型农业企业，中小企业获得的政府支持较少，例如中国农业发展银行对农业企业的贷款支持主要集中在农、林、牧、副、渔业的龙头企业和粮棉油加工企业，免息贷款、税收减免等政策却不能惠及中小农业企业。政府长时期重点扶持大型企业，忽视中小企业的发展，加剧了农业中小企业融资困难。

2.2.3 社会信用体系不健全

社会信用体系的不健全，很大程度抑制了金融机构信贷支持的力度。社会信用的不健全主要体现在：一是广大金融机构无法获得中小企业的信用信息。二是政府相关部门与银行等金融组织的信息沟通共享机制尚未形成。三是对中小企业的信用评价体系不健全，对逃、废、赖银行债务行为的惩罚力度不够。社会信用中介机构少，经营分散，没有建立一整套科学的信用评价体系，这进一步增加了农业中小企业融资的难度。

3　农业中小企业融资难的对策

3.1 加强农业中小企业自身建设

加强农业中小企业的自身建设，一方面要建立现代企业制度，提高企业经营管理水平，加大产品和技术创新力度，从而提升企业的还款能力。同时，加强财务管理也是非常必要的，银行能更清晰地了解到企业的存贷款情况和结算情况，有利于建立良好的银企关系，便于企业进行融资。另一方面，要增强自身信用意识，积极披露真实完整的财务信息，提高信用等级。农业中小企业还可通过聘请中介机构对自身的信用状况进行评价来解决信息不对称问题，更易获得信贷融资。

3.2 完善银行信贷制度

农业中小企业融资困难最直接的原因就在于银行等金融机构惜贷，审批流程复杂，耗时长。因此，要完善银行信贷制度，首先要针对农业中小企业设置独立的信贷审批体系或标准，改进审批流程，提升审批效率。其次，要提高风险管理意识，根据农业中小企业的风险状况、业务性质和企业规模来建立科学的市场风险管理体系。最后，鼓励适合农业类中小企业融资需求的信贷产品和信贷模式的创新，依托农村专业经济协会等扎根于农村经济建设的协会或社会中介组织来开拓信贷资源，加大对农业中小企业的信贷支持。

3.3 加大财政支持力度

政府各部门，特别是财政部门应根据不同地区的经济状况提供相应的政策支持，加大对农业中小企业的补贴力度，给那些富有创新能力的中小企业重点补贴，鼓励农民进行投资，吸引民间资本。同时，实施免息、税收减免或者其他优惠政策，来减轻农业中小企业的经营压力，支持中小企业的发展。

［1］黄晓梅.信息不对称条件下农业中小企业信贷融资困境及对策［J］.财会通讯，2013（11）：13-15.

［2］许传华，徐慧玲.涉农中小企业融资难的成因及其对策［J］.湖北社会科学，2007（10）：82-84.

［3］喻杰，张川昌.农业中小企业筹资管理问题及对策研究［J］.农业经济，2014（05）：117-119.

Study on the Causes and Countermeasures of the Financing Diffculty of Small and Medium Sized Agricultural Enterprises

Xu Peishu
（Jiangxi University of Finance and Economics，Nanchang 330013，China）

fnancing diffculty is an important factor restricting the development of small and medium enterprises in China.How to solve the problem of fnancing of small and medium-sized agricultural enterprises， to achieve agricultural modernization， the implementation of the national "three rural" policy is essential.This paper analyzes the status quo and causes of the fnancing diffculties of small and medium sized enterprises in China， and puts forward the countermeasures to solve the fnancing diffculties， which aims to provide reference for further development.

agricultural small and medium-sized enterprises； fnancing diffculties； fnancing channels

徐沛舒（1993-），女，江西丰城人，硕士；研究方向：财务管理方向。