马星

【摘要】目前，大型企业集团都已逐步推进建立了统一结算、集中管控的资金集中管理平台，而银行账户作为资金管理的关键载体，账户的集团化管理就成为资金集约化管理的核心组成，同时也对账户资金安全风险防范提出更高的要求。因此，依托信息化手段建立科学的银行账户全寿命周期管理系统尤为重要。文章以省级大型电力企业为研究对象，提出银行账户要做到全过程、标准化、信息化管理模式，为实施资金集约化管理的大型企业集团提供参考。

【关键词】银行账户 全寿命管理 资金集约化

一、前言

随着账户集约化程度的不断深入，资金统筹运作对账户的依赖性进一步加大，账户管理的环节增多，账户信息准确性要求提高，要在最短时间内准确掌握公司整体的资金存量，迫切要求成员单位基础管理扎实，账户信息准确，资金交易反映及时。鉴于当前各单位账户基础管理依然薄弱，管控手段单一，管控手段存在缺位和盲区，与资金集约化管理、账户集团管控的要求存在较大的差距，粗放式的账户管理方式已经成为提升资金管理水平的瓶颈。

为此，我们开展了银行账户全寿命周期信息化管理系统的研究和探索。通过近一年多来的实践，达到了预期效果，初步实现了银行账户从开立、使用、变更到销户全寿命周期的信息化管控，并获得在公司系统范围内推广应用。

二、实施背景

按照集团总部的集约化要求，公……