许家威+王昱睿

摘要：由美国次贷危机引发的全球性金融危机不仅给各国的经济发展带了衰落与萧条，也影响了各个行业的发展。由于我国商业银行的信贷风险管理还存在着一些问题，为应对金融危机，我国商业银行必须对信贷风险进行有效识别，科学分析，通过一系列有效措施加强银行信贷风险管理与控制。

关键词：金融危机；信贷风险；思考；措施

引言

我国经济发展带动了金融机构的资源整合，银行信贷逐步发展，银行的信贷风险管理一直都是是我国的商业银行风险管理的重要核心内容。在全球性金融危机的冲击下，由于市场经济本身存在一些不利因素，导致我国的商业银行在信贷资产风险管理方面存在很严峻的问题。这些不利影响不得不引起我们的关注和思考。本论文选取全球性金融危机为背景，通过分析我国银行信贷风险管理本身存在的问题以及金融危机带来的不利影响，从而提出合理化建议，有效防范风险。

一、我国银行信贷风险管理存在的问题

虽然我国银行信贷风险管理总体上处于良好阶段，但是在信贷风险管理上还是存在着很多问题。

1.我国商业银行的信贷风险的定义及主要来源

我国商业银行的信贷风险的定义是具有很强的针对性的，历来对于这个定义国内外意见不一，但是总体来说大多数学者和专家认为，商业银行的信贷风险是商业银行在经营信贷业务过程中由于各方面不利因素的共同作用导致风险发生的总和构成了商业银行信贷风险。

目前我国商业银行的信贷风险主要来源于以下三个方面：一是信用风险。这是风险中最常见的一项，主要以债务人能否按期还款来衡量有无损失的可能性，也是能给商业银行带来的损失最大的风险。二是市场风险。主要受到利率变动，汇率变动和价格变动的影响，因此造成的损失较小。三是操作风险。由于内部管理程序不完善，操作程序不规范，常常导致管理水平出现问题。

2.我国银行信贷风险管理存在的问题

受历史背景和客观原因的影响，近几年，随着银行的改革和发展，我国商业银行的信贷风险管理虽然有了稍稍的进步，但始终是一个较簿弱环节。主要表现在以下几个方面。

（1）管理机制不严格，内部控制不完善

由于“只要能还利息就是好贷款”这种错误观点的深入人心，导致我国商业银行期限管理不到位。银行盲目为客户办理转贷，放松贷后管理，使经营状况出现恶化的趋势。

其次，我国商业银行内部控制建设较薄弱。各岗位之间缺乏有效的制约。近年来，虽然其内部结构进行了相应的调整，但是部门的细分化程度依然没有达到预期要求，信贷政策的制定与实施依然集中在同一个部门。而且常规审计在检查过程中对形成不良贷款的原因分析不准确，存在许多规范性操作问题，难以实现权威性。

（2）风险管理意识淡薄，信贷文化缺失

首先贷款发放的操作程序存在严重的问题，下级管理人员盲目遵从上级贷款的要求，没有自己的判断标准，从而导致信贷管理人员的风险意识变得淡薄。因此，出现虚假，谎报的行为就不足为奇，忽视了客户和贷款的一些潜在风险。

其次，银行的信贷活动、重要性的确定、沟通管理和价值取向认定都是决定信贷文化是否缺失的重要因素。银行的信贷文化代表了银行业绩和经营效果的成败。对信贷从业人员的培训和信贷流程的形式主义化，导致重贷轻管的传统落后观念滋生，信贷风险管理薄弱。信贷人员办理业务时常常本末倒置，只注重过程，对结果的重视力度不够。

（3）不良资产的处置滞后

由于平时对预警信息的掌握力度不够，对已经形成的不良资产操作处理不及时不够全面。而且没有对不良资产形成的原因进行详细分析，未进行正确的责任划分和认定，造成追究不良贷款的责任力度不够，收贷费用的成本也过高。追究违规责任人的责任时未严格按照执行处罚标准，没有采取行政或法律手段等辅助手段加以治理，加上信贷管理人员的频繁调动离职，接任时为做好交接工作，因此致使责任追究制度形同虚设。

二、金融危机对我国银行信贷风险的不利影响

1.直接导致我国商业银行业绩下滑，竞争力下降

美国房地产金融机构在市场繁荣时期对贷款条件的放松直接导致了本次的美国次贷危机，这场危机迅速蔓延全球，对作为开放性的组织而言的商业银行，打击更是首当其冲。近年来，我国经济升温，在经济高度增长的前提下，我国商业银行的不良贷款总体上呈下降趋势，然后面对经济危机带来的经济的巨大波动，导致商业银行本身存在的问题一触即发，我国银行信贷资产质量收到严峻考验，直接影响我国商业银行的工作效益。对于以往发放的贷款能否继续保持良好的状态，还存在很大的不确定性。如果不及时采取有效措施，这些出现风险的贷款将遭受到巨大程度的损失。

国家制定一系列宏观调控政策，通过下调存贷款利率刺激经济增长。作为我国商业银行的主要经营收入的利差收入，由于受到利率下降的影响，导致利差收入减少，因此我国商业银行的盈利空间收到压缩，盈利能力下降。未来一段时间，我国银行的盈利收入还有很曲折的发展道路。

2.影响中国未来经济的长远发展

此次金融危机对中国银行业的市场风险和信用风险都有不同程度的打击，这也将直接影响到中国经济的稳定发展。商业银行的信贷风险管理将采取一系列新的改革以应对风险，因此寻找新的利润增长点，优化贷款和收入结构将使经济结构的调整和转型出现问题。这些不得不间接作用于中国经济发展的可持续性。政府为了终止经济长期停滞不前采取的宏观经济和货币政策的调整，不仅影响银行业的盈利，也对经济的总体发展带来不利影响。

三、我国银行信贷风险管理的具体措施

面对外部的金融危机以及内部的我国银行信贷风险管理存在着问题，必须要进行风险管理的措施探讨，找寻一个适合发质的良好举措。

1.进一步加强和完善我国商业银行风险管理机制

我国目前正处于金融体系改革和完善的过程中，金融市场的产品和服务比较匮乏，和发达国家相比，金融风险管理无论是理论还是实践都大大滞后于实际需要。商业银行必须明确地位，强调信贷业务经营管理重的风险控制。建立稳健，有效的管理机制，加强内部控制。建立健全信贷、审查，完善事后监督，保证内部控制制度协调运转，对风险管理实行全面有效的贯穿过程。首先，要对银行管理者贷款决策过程进行有效制约，避免出现行政化色彩。其次，要建立科学的信贷风险评估体系，对能否顺利发放贷款制定科学严格的理论依据。然后将优化贷款结构与选择合理的贷款方式同时有效推进，提高质押、抵押、保证贷款的比重。最后要对于信贷资金的运行状况进行定期跟随监测，一旦发现问题要及时纠正，尽量减少贷款损失，避免风险，合理有效的使用信贷资金，这样才能实现商业银行的效益提高。

2.培育新型的信贷风险管理文化，树立风险管理理念

我国商业银行的风险管理文化一直存在缺失问题，导致信贷人员风险意识薄弱，工作效率下降。因此，建立先进的风险管理文化，强化信贷风险管理理念尤其重要。信贷人员是操作贷款业务的主要领导角色，帮助信贷人员树立科学的风险管理观念，有利于提高信贷人员的道德修养和总体素质。

建立健全自我约束机制，深入开展关于职业道德教育和金融法制法规的学习活动，对信贷人员进行岗位技能培训和实践业务学习；制定信贷业务培训计划使员工自觉学习业务知识和技能，不断提高自己的经营管理水平；通过一系列的奖惩措施激励鼓舞员工充分发挥自身潜能，优化管理从而有效防范和化解信贷风险。

3.完善银行内部信用评级制度，规范信贷业务的操作流程

健全风险等级评定制度具体包括客户的信用等级管理和贷款的风险等级管理。首要任务就是建立银行内部掌握的客户资信评价体系，对客户的信用程度进行严格科学的评价管理。对数据库进行及时的更新完善，保证客户数据的真实性，全面科学的反映客户经营状况。并且对客户的类型进行合理划分，对不同的客户采用不同的评价方法，保证评价能够科学、权威的进行，使决策充分可靠。

其次要对工作程序进行合理分类，理顺操作流程。通过构建管理信息系统和风险控制系统对内部工作进行合理规定，将贷款运作的不同环节与贷前调查，贷时审查，贷后检查等智能结合起来。根据不同的岗位，合理确定每个单位应当履行的职责，健全岗位贷款决策行为，将内部监督落实到工作中。通过自律监督和外部监督，构建一个透明的平台，帮助银行树立良好的社会公信度，这样可以促进商业银行的健康可持续发展。

结束语

发端于美国金融市场的金融危机迅速波及美国国民经济的各个领域，并引发一系列连锁反应，由虚拟经济引发的实体经济危机，也波及到其他国家。改革开放三十年来，我国各个行业的对外开放程度都在不断加深，但是对于金融业，我国政府一直采取谨慎的负责任的态度，循序渐进的开放。金融危机不仅对全球的经济发展带来深刻影响，对我国的商业银行也是致命性打击。在内忧外患的经济条件下，如何合理有效的规避风险，是值得我们广泛关注和思考的。我国商业银行信贷风险应加强管理控制，采取科学有效的措施，进行内部制度改革创新，以良好的姿态应对金融危机的破坏性打击。以上的措施可能存在不是很前面，希望以后的专家学者在以后的研究中能更加深入具体。

参考文献：

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[5]张国英，练胜祥. 防化信贷风险管理是关键[J]. 上海金融. 2000（07）

作者简介：许家威（1993.02.19），辽宁省凌源市人，在读本科生，专业：财务管理。