李肖峰

[摘要]针对个人银行结算账户备案管理中存在的主要问题进行分析，剖析了在备案管理工作中产生上述问题的原因，重点对完善个人银行账户备案管理工作质量的几点对策进行探讨与分析。

[关键词]个人银行结算账户；备案管理；多元化个人银行系统；非现场监管工作体系

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.25.091

做好对个人银行结算账户的备案管理工作对于个人信用制度的建设发展，私人金融业务的完善有非常重要的意义。同时，不断提高个人银行结算账户备案管理工作水平还能够在各种违法犯罪活动的防范中起到非常积极的作用。备案工作的完善应当以备案信息的准确，备案工作的及时，以及备案内容的全面为主要发展方向。针对当前在个人银行结算账户备案管理方面存在的问题，本文尝试就个人银行结算账户备案管理的完善对策展开深入思考。

1 个人银行结算账户备案管理的主要问题

1.1 现阶段的个人银行结算账户备案管理不利于全面掌握开户人的具体状况

由于现阶段的个人银行结算账户在备案管理方面还存在一定的局限性，因此导致个人在银行交易系统中的开户状况无法得到全面的掌握，可能出现个人逃废债务的问题。举例来说，当个人在多家银行中同时开设个人银行结算账户时，资金分散存入各个银行，个人资产处于分散状态下。若银行机构不及时对个人银行结算账户进行备案，则导致人民银行账户管理系统无法全面掌握开户人的账户情况。假如开户人出现债务纠纷或其他不良事件，银行方面无法及时有效地对资产流动情况进行追踪，造成法院执行难度较大。

1.2 现阶段的个人银行结算账户备案管理不利于全面监控频繁开户/销户行为

当前，已有报道中显示，包括洗钱交易以及短信诈骗在内的各种不法活动都是违法人员通过在不同银行机构中开设个人银行结算账户，交易结束后立即注销账户信息的方式实现的。在这一过程当中，违法人员频繁开户/销户的主要目的是躲避监控。但从银行机构的角度上来说，通常只能够掌握本行下属系统中个人的开户/销户情况，一旦涉及跨行的开销账户，其动态无法得到及时的反应。

1.3 现阶段的个人银行结算账户备案管理不利于账户管理系统的业务操作

由于当前的个人银行结算账户备案管理还不够完善，导致账户管理系统的业务操作受到不良影响，银行机构代码的正常使用也受到了非常大的影响。在实际操作中，当前账户管理系统还无法查询得到未撤销个人银行结算账户的明细内容，因此银行机构代码无法根据需求做出停用或其他处理，直接对账户管理系统的业务操作造成不良影响。

2 个人银行结算账户备案管理产生问题的主要原因

2.1 逐笔录入式、批量导入式备案方式实施难度大

当前，在有关个人银行结算账户备案管理工作的开展中，主要可采取的备案管理方式包括两种类型，分别是逐笔录入式以及批量导入式。对于前者而言，逐笔录入虽然能够保证信息备案的技术性，但基层银行机构却面临着严重的工作负担，基层员工工作压力巨大，实施上有一定局限性。对于后者而言，各级银行机构下属省级管理部门必须按照一定的时间间隔标准，将一定阶段内全省范围内的个人银行结算账户开户/销户情况汇总导人至账户管理系统当中，但这种方式显然无法满足备案管理对5个工作日的时效性要求。

2.2 备案管理手段薄弱，缺乏约束作用力

多年来各级人民银行的账户监管工作单纯侧重于单位银行结算账户，对个人银行结算账户的现场监管几乎处于真空状态，同时缺乏有效的非现场监管措施。

3 个人银行结算账户备案管理的完善对策

3.1 优化个人银行结算账户备案方式

为了提高对个人银行结算账户备案管理的工作质量，建议将个人银行结算账户下所对应的批量导人权限适当下放，将批量导人权限直接交由基层银行机构完成，由基层银行机构与所在地区人民银行配合进行备案。通过对备案方式的合理改进，一方面能够使地区人民银行有关个人银行结算掌握的导人工作量更加分散，使备案时效性更加理想；另一方面能够使所在地区的人民银行对个人结算掌握的管理更加的准确与及时，以证实掌握辖区范围内个人银行结算账户在开户、销户方面的动态情况。

3.2 多元化个人银行账户系统功能

首先，在有关个人银行账户备案管理中，增加对久悬个人结算账户的提示以及处置功能。即对于同一存款方，其名下所对应的久悬账户信息可以在备案管理中一次性显示，从而及时提示存款方，方便存款方对账户的及时处理。同时，银行也具有对备案类个人银行结算账户久悬标识的设置与取消，可以根据实际情况，对久悬账户进行及时启用；其次，在有关个人银行账户备案管理工作中，对专用账户的名称设置功能加以完善。即在有关个人结算账户的备案管理中，可以根据实际情况，对专用账户的名称进行设置，满足存款方的实际需求，同时将基本账户名称登记在开户许可证上，以提高备案管理中对相关标识的识别性；最后，增加有关备案类账户的提示功能。即在存款人基本账户信息发生变更或其他操作的情况下，相关信息能够自动向同一存款方的其他备案类账户开户行方面做出提示，以便其他银行开户行能够掌握存款方的信息变化动态，做出及时的处理。

3.3 完善个人银行账户管理系统

参考以单位为主体的银行结算账户管理模式，可以对基于个人银行账户管理系统现状的分析，在个人银行结算账户中引入查询功能，支持对开户行、开户人基本资料（包括开户人姓名以及开户人身份证信息在内）的双向查询。同时，在个人银行账户管理系统当中，需要提高对频繁开户/销户情况的监测与数据统计工作，使个人银行账户管理系统对违规或恶意开户的甄别更加的准确与高效。

3.4 提高个人银行账户备案管理制度约束力

首先，需要对我国现行《人民币银行结算账户管理办法》中的相关要求，一方面完善有关个人银行结算账户管理的条款与要求，另一方面适当提高对个人银行结算账户违规操作与行为的处罚力度，使银行机构能够根本上提高对个人银行结算账户备案管理工作的重视度。其次，需要根据个人银行结算账户备案管理工作的开展情况，引入健全的监督工作机制，在备案管理中将银行机构对个人银行结算账户备案管理的义务以及责任做出明确的规定，从而达到提高个人银行结算账户备案管理相关制度执行力水平的目的。最后，需要从银行机构的角度人手，做好对个人银行结算账户客户风险等级的评估与分级工作。

3.5 建立个人银行结算账户所对应的非现场监管工作体系

即为了进一步提高个人银行结算账户的备案管理工作能力，需要从非现场监管的角度人手，将账户管理系统与网上银行系统数据，以及大额/小额支付系统数据进行综合对比，通过这种方式监测个人银行结算账户的交易情况，杜绝违规或不正当的交易行为。与此同时，还需要健全相对于个人银行结算账户的非现场监管措施，从银行机构的角度人手，促进银行机构责任意识的提高，以促进私人金融业务的长效发展。

4 结论

在本文中，认为当前个人银行结算账户的备案管理工作还存在三个方面的问题，对结算账户的管理造成了不利影响，即不利于全面掌握开户人的具体状况、不利于全面监控频繁开户/销户行为、不利于账户管理系统的业务操作。造成以上问题的原因是多个方面因素共同作用的结果，既受到了备案管理方式局限性的影响，同时也与监管约束作用力的缺陷相关。