刘玥琦

[摘 要]融资是目前企业等部门发展的重要方式，对于银行之类的金融机构而言，融资改革能够通过对资金的合理化运用达到促进中小企业发展的效果，同时也能够为三农问题解决与优化提供推动力量。本文基于这一背景，简单阐述了目前在对中小企业与三农问题方面金融机构融资所面临的阻碍，并在此基础上提出了几点优化策略。希望能够为融资机构的改革与创新提供帮助。

[关键词]融资机构；金融改革；中小企业；三农问题

[中图分类号]F83235 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432（2014）33-0189-02

众所周知，中小企业以及三农的发展离不开资金的帮助，在融资方面，银行作为我国重要融资机构之一，其融资结构以及模式的优化与创新能够对其发展起到重要推动作用。但就目前金融机构的融资状态来看，改革已经势在必行。只有实施了金融创新才能够保障中小企业与三农的持续发展。本文以此为线索，现做出如下报告：

1 融资改革与金融创新的必要性

我国中小心企业在融资改革与金融创新上还是面临不少问题，长期以来，我国经济发展的固定模式就是一种赶超的战略，这就导致我国中小企业在制定安排过程中一直处于弱势的地位，而融资是一个新企业创立初期的血液，在创立初期就面临弱势地位的困境，不利于中小企业的发展，对我国经济的持续发展也产生了负面影响。

11 融资改革对中小企业的影响

我国金融机构对中小型企业的支持力度和渗透力并未达到满意程度，长期以来，都是按照市场化的原则来进行资金配置，这样直接导致中小企业融资面临困境，要解决这一问题就要从底层开始推进，自下而上地塑造一个多元化的产业格局，逐步打开金融市场的大门，退出壁垒。因此，可以通过改善融资环境、完善信贷管理体系、创新金融中介机构、安排相关制度等方法来促进中小企业融资。

12 融资改革对三农发展的影响

对于农业而言，金融方面的支持主要来源于农业政策性金融机构以及金融体系，这对农业扶持力度的增加以及政府在此方面的投入与保护息息相关。目前我国农业已经处于国民经济的基础性地位，是从传统农业向现代农业转变的关键点，因此融资的创新无疑成为了支持农业发展的中坚力量。由此可见，金融机构的改革与创新直接关系到三农问题的发展，让农村地区现代化、农业发展高效化、农民生活优质化。

2 融资改革在中小企业方面的创新策略

中小型企业如何实现融资改革与金融创新，需要针对中小企业融资改革中遇到的问题制定相应的对策，对策的出发点主要是引进、创新并开发出一些适合我国国情、顺应国际融资发展趋势的融资工具。

21 完善中小企业融资的市场环境

从宏观来看，法治环境是中小企业实现融资改革的先决条件。在信息不对称的市场上，如果政府出面制定相关法律政策让银行机构禁止对某一个借款者拒贷，这一举措将直接导致信贷资源配置效率的快速提高；相反地，如果政府对一个银行机构的拒贷行为置之不理的话，将会导致市场混乱，大量的社会福利流失。

除宏观环境之外，我国中小企业还需建立多层次的证券市场，包括全国性、地区性的证券市场，重视柜台交易的发展。

企业的规模不同，利用资本市场制度和信息的方式也是不同的，因此我国的证券市场是需要分级的。目前在我国已有的股票交易主板市场的基础之上，还将开发出二板市场，利用二板市场来解决我国中小企业在高新技术和成长性项目融资方面的问题。对大多数中小型企业来说，需要借鉴柜台的交易来实现融资。柜台交易的方式在美国已有不错的市场，是美国中小企业股权融资有力的制度保障。美国的柜台交易市场有：①通过计算机中心控制，用高速通信网络将各证券公司连接起来，实现柜台交易信息的自动传递并交易，是一种证券交易自动报价系统；②用出版物的形式来登录、记载柜台市场交易信息的红单；③从自动报价系统中获取信息的一种新系统，交易方式与自动报价系统相同；④柜台市场仅限于本州内，由地方证券商在一定的区域范围内进行交易、登记。该柜台交易由美国证券协会管理、监护。

22 建立金融公司，为中小企业提供全面的融资服务

政府可以考虑组建一些专门为中小企业提供融资服务的金融公司，也可以将现有的金融公司转变成为中小企业融资服务的金融公司，最大限度地拓展中小企业的融资渠道。

工商金融公司主要是负责代理收款、租赁业务，代理收款是向中小型企业提供贷款、贴现购买企业的应收账款，从而向工商企业提供特殊形式的信贷。租赁业务是当中小型企业在进行某项目需要使用某些技术设备又缺乏资金时，先出资购买设备，随后承租给企业。租赁分为资本租赁、经营性租赁。资本租赁就意味着租金的支付及利息贴现都要与资产一样进行资本化，也会作为负债列到资产负债中去，资产负债主要包括了设备的长期租用资产。经营性租赁要求承租人在资产使用年限中的一部分时间之内租用资产，风险由出租方承担，这种方式不会作为资产，负债也不会列入负债表中。在中小企业融资过程中，可以将这两种租赁方式结合起来，增加中小企业设备融资的灵活性，更好地推进中小型企业的融资改革。

3 融资改革在三农发展方面的创新策略

31 优化银行农业融资机制

对于融资机构而言，对三农的影响应将重点放在支持方面，需要充分利用政策性银行发展优势，让其政策性作用更为明显。金融机构需要完善自身运营体制，切实解决好业务分类问题以及法人治理问题，通过约束性机制优化融资结构。同时，在现代化农业发展中尤其要注意现在农业的投入，应给予其政策新支持，例如推广优质的种植品种、加大农产品加工投入、节水灌溉技术的推广以及农业机械领域产业化项目以及科技成果转化等。

在实施方面应真正落实到实处，让三农问题得到根本性解决。具体而言，例如在农田水利建设方面，长期以来我国中小型程度的农田水利建设主要是依靠政府部门少量拨款以及农民自行劳动积累得到的，但在近几年相关文件中已经指出，农田水利建设需要不断加大投入力度，并且提出了几点针对性具体解决方案：建设中小型水源工程、农民用水参与农业灌溉、完善中小河流治理工作、设置专项补助资金等。其中专项补助资金的设置便是融资改革的重要内容。资金的投入必然需要融资，银行等融资机构应注意好融资资金的使用方向，让融资能够处于利国利民状态，帮助我国农业实现现代化、高效化的发展。

32 稳定财政支农力度

要想确保三农问题的妥善处理，首先应做好对三农的支持工作，在此方面，融资是其资金筹集的重要方式之一。尤其是在我国农业发展趋于稳定形势下，对农业发展的投入预算必须考虑到中央财力增长，确保农业融资渠道的稳定性，避免对三农的投入出现时断时续现象。目前，国民收入在分配方面已经表现出向有力于农村、农业、农民的方向发展，因此在融资改革方案的制订上也应注意比例的合理调配，可在现有水平上适当增多，保障支农资金在增长幅度方面略高于预算收入增长幅度。另外，在信贷投放以及固定资产投资方面可将原则设定为“适度调整存量、重点倾斜增量”。同时，相关部门需注意法律法规的制定，确保融资的连续性、稳定性与可预见性，让融资对三农的支持处于透明、稳定与统一状态，从而更好地带动更多资金投入到农业发展之中。

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