●耿忠

促进跨境电子商务发展需金融服务与监管并重

●耿忠

文章在分析跨境电子商务发展趋势的基础上，从金融视角提出了跨境电子商务发展需要金融服务支持与金融监管并重的观点，并提出了具体的政策建议。

电子商务 金融 政策建议

当前，我国对发展跨境电子商务提出了“买全球，卖全球”的目标。随着上海自贸区的设立及一系列鼓励发展电子商务政策的出台，国内很多地区积极推进跨境电子商务发展。跨境电商在外贸领域撑起了一片新的蓝天。如何为跨境电子商务健康快速发展提供便利化的金融服务和相适应的金融监管成为实践中需要探索的新课题。

一、跨境电子商务在我国外贸中发挥着越来越重要的作用

我国跨境电子商务起步晚、发展快。中国电子商务研究中心公布，我国跨境电子商务交易额2011年为1.6万亿元，2012年达到2万亿元，2013年达到3.1万亿元，近五年来一直保持着30%以上的复合年增长率，远超过传统外贸年均增长不足10%的比例。电子商务作为战略性新兴产业，在转变经济增长方式、推动产业转型升级等方面发挥着日益重要的作用。据权威机构预测，到“十二五”期末，我国跨境电商交易额占进出口总值的比例将达到16.9%，2016年预计达交易额到6.5万亿人民币。2012年，由海关总署牵头分别在上海、重庆、杭州、宁波、郑州等地开展了跨境电子商务贸易试点。2013年10月国家鼓励有条件地区开展跨境电子商务零售出口。2013年12月国家明确了跨境电子商务若干退税政策。2014年以来，广州、深圳、哈尔滨、长春等地也先后获批“国家跨境电子商务试点城市”，北京、安徽、福建、金华、苏州、青岛、东莞等省市也纷纷建设跨境电商园区与平台。跨境电子商务在传统外贸出口增长乏力的背景下蓬勃发展，悄然改变着传统国际贸易格局，并对拉动我国经济增长、促进外贸方式转变、助力企业转型升级发挥着重要推动作用。

二、跨境电子商务快速发展需要全方位的金融服务做支撑

随着跨境电子商务的发展，相关的服务业也应运而生，尤其是金融服务成为跨境电子商务服务平台的重要组成部分。跨境电子商务对金融服务的需求，不仅仅限于基本的交易支付功能，而且在提供担保、外汇理财、信用查询、外汇金融衍生品销售等方面也提出了新的需求。因此，金融工作应与时俱进，适应电子商务与金融服务深度融合的发展趋势。

首先，要积极推进跨境电子支付和外汇结算的便利化。当前，跨境电子商务交易支付方式主要有银行转帐、信用卡、第三方支付三种方式。B2B跨境电子商务主要以传统线下模式银行卡、银行转帐来完成支付。B2C、C2C跨境电子商务主要使用线上支付方式完成交易。由于近年来B2C、C2C模式交易量的大幅增长，第三方支付工具得到了广泛应用。因此，如何促进第三方支付机构与银行合作，提供高效顺畅的电子支付、外汇结算服务，是当前需要重点解决的问题。2013年以来，我国密集出台了一系列相关政策措施促进跨境电商支付结算便利化。例如，2013年3月外管局下发《支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点指导意见》，决定在上海、北京、重庆、浙江、深圳等地开展试点。2013年9月，支付宝等17家第三方支付公司获得跨境电子商务外汇支付业务试点资格。2013年10月1日国务院办公厅专门转发了商务部等部门关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策意见的通知，要求有关部门在支付结算方面要支持企业正常收结汇，解决企业办理出口收汇存在困难的问题；鼓励银行机构和支付机构为跨境电子商务提供支付服务，解决支付服务配套不到位的问题。2013年12月央行在《关于金融支持中国（上海）自由贸易试验区建设的意见》中提出，上海地区各银行可与区内符合资格的支付机构合作，为跨境电子商务提供人民币结算服务。2014年2月人民银行上海总部下发了《关于上海市支付机构跨境人民币支付业务的实施意见》，支付机构跨境人民币支付业务在上海自贸区启动试点。可以说，为打通跨境电商支付结算通道，各项政策措施正在积极试点、稳步推进。当前，通过试点要重点解决第三方支付机构在集中代理收付汇、结售汇和国际收支申报等方面存在的障碍和问题。比如在购汇方面如何解决购汇主体不符合要求、购汇数据录入操作不符合要求、购汇凭证留存不符合要求等政策性障碍；在结售汇和国际收支申报方面，外汇备付金账户开户行如何获得第三方支付机构的交易明细、如何审核支付机构集中收付的资金与真实交易的对应关系等问题。

其次，要细分和拓展金融服务领域。由于跨境交易、支付及运输、报关等的特殊性，跨境电商客观上需要通过第三方平台支付中介、保证金、延迟付款、信用等级查询、担保等方式确保交易的安全。因此，应鼓励第三方支付机构、担保机构、信用评级机构积极参与跨境电商服务试点，并逐步扩大试点范围向细分领域延伸。一是建立信用体系平台。通过对交易的信用评价，建立对外交易（包括国内企业和国外企业）信用体系，同时与征信系统实现对接或纳入到征信系统中。二是建立担保服务平台。鼓励担保机构为跨境电商提供质量担保、融资担保或者交易风险担保，免去企业、个人的后顾之忧。三是建立金融衍生品销售和外汇理财平台。第三方支付机构可以通过与商业银行合作，跨地区提供外汇金融衍生品服务，有效降低企业用汇成本，同时也使外汇理财更接近普通群众，实现藏汇于民。

三、跨境电子商务健康发展需要相适应的金融监管做保障

跨境电子商务与跨境电子支付存在全球性、无形性、匿名性、即时性和快速演进性等特性，这些特性为跨境电子商务交易和支付提供了便利。但同时由于网络交易的虚拟化和电子化，会带来交易欺诈、资金非法流动和洗钱等风险；支付机构备付金账户中的沉淀资金，若监督管理不严会存在资金安全隐患。因此要推动各项试点政策有效实行，保证跨境电子商务健康发展，就需防风险与促发展两手抓，在完善金融服务的同时要跟进相应的金融监管措施，防范金融风险。

第一，宏观层面应坚持和完善相关外汇管理政策。一是要逐步扩大跨境电子商务交易的业务范围，坚持有序开放。我国跨境电子商务还是要遵循由货物贸易到服务贸易再到虚拟物贸易、先出口后进口、先经常后资本的顺序逐步推进。对于第三方跨境支付机构，应先开放境内，再开放境外，严控货物贸易和服务贸易跨境外汇收支范围，严防资金通过电子支付渠道非法跨境转移流动。二是认真执行支付机构跨境支付结算的市场准入和跨境电商主体资格核准制度。对除个人外的跨境电商要求其必须具备进出口经营资格，并在外汇管理部门办理登记后，方可进行交易。对支付机构从事跨境支付结算的资格审批，要注重审查其平台建设是否内控合规、符合风险防范要求，资金实力是否符合要求，业务历史记录是否良好等。三是制定和完善跨境电子商务及支付结算外汇管理办法。在人民银行《非金融机构支付服务管理办法》的基础上，研究制定《关于跨境电子商务及支付结算外汇管理办法》，对跨境电商主体资格、跨境贸易支付结算、交易数据管理、外汇收支统计等做出统一明确的管理规定。

第二，微观层面应改进和规范业务操作。一是将跨境电商及支付业务主体纳入外汇主体监管体系。当前，我国的外汇管理正在由行为监管向主体监管转变。因此，应遵循主体监管的理念，将跨境电商及支付机构实行分类管理。跨境电商为境内法人机构时，外汇管理部门应按照该机构的考核分类结果，确定该机构可从事的跨境商务范围。同时，支付机构在办理跨境收支业务时，也要在查询该机构所属类别的基础上，提供相应的跨境支付服务。跨境电商为境内自然人时，应按照“了解你的客户”的原则，认真履行客户身份识别义务，对已公布为“黑名单”的个人应拒绝办理跨境支付业务。二是对跨境电子商务外汇收支数据实施有效的统计与监测。跨境电商无论是否通过第三方支付平台，均需开立经常项目下的外汇账户，办理日常跨境外汇收支业务；对办理跨境电子商务收支数据应予特殊标注，以便于统计和监测；建立完善跨境电子商务非现场监管系统，密切关注跨境电子商务外汇收支数据变化，提高监管的时效性。三是强化对跨境支付机构客户备付金、业务创新、系统安全等重点领域的监管。加强备付金账户的余额管理，严格计提备付风险准备金，建立相关保险制度；在鼓励依法合规进行业务创新的同时，要对超范围经营、违法规避监管、违规不当得利等现象予以严惩。加强支付平台的技术安全建设，做好异地备灾设置，推广应用先进的加密技术、密钥管理技术和数字签名技术。

第三，在协作监管方面应建立健全多方协同的监管系统。我国对跨境电商和支付负有监管职责的部门涉及到中国人民银行、国家外汇管理局、工商总局、税务总局、海关总署、公安部、国家安全等部门。目前，各监管部门都以方便自身管理为出发点来实施监管，没有形成统一协调、相互配合、运转顺畅的高效监管体系。特别对于承担着跨境支付重要任务的第三方支付机构的监管，应尽快建立起政府监管部门、备付金银行、行业自律组织、社会公众“四位一体”的监管体系。中国人民银行履行跨径支付结算监管主体职责的同时，工商、税务、海关、公安等相关机构也要从不同角度，适时适度跟进，加强管理；备付金银行要切实发挥协作监督作用，严格监督支付机构备付金的存放、使用和划转，确保备付金安全；支付清算协会应积极发挥行业自律作用，教育引导支付机构守法合规经营，共同维护行业秩序；社会公众应充分发挥社会舆论的监督力量，形成广泛参与的社会监督机制。

[1]黄永江.关于构建我国跨境电子商务及支付外汇业务管理体系的研究.金融会计，2013(7)

[2]来有为，王开前，李广乾.我国跨境电子商务的发展形态和发展状况.中国经济时报，2014.6.10

[3]张飒.跨径支付背后的两套监管逻辑.东方早报，2014.2.18

（作者单位：中国人民银行太原中心支行 山西太原 030000）

（责编：芝荣）

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