冷静

2009年4月我国推出了跨境贸易人民币结算试点，经过三年多的时间，随着各项政策的不断推出和完善，银行和企业参与的积极性不断提高，跨境人民币业务呈现出快速发展的态势，结算金额、地域范围、交易主体以及交易类型等不断扩大。

在此背景下，我国的一些商业银行为了争取客户和市场、增加银行利润，利用现有政策和跨境贸易人民结算发展机遇，开发出一系列跨境人民币贸易融资创新产品，为涉外企业提供了重要的低成本融资渠道和避险套利工具。本文将对目前市场上主要的跨境人民币贸易融资业务的操作流程、特点等进行探讨。

一、出口项下跨境人民币贸易融资业务

（一）人民币出口代付

人民币出口代付是指境内出口商在有融资需求时，如果境内银行（委托行）资金短缺，则委托其海外联行或者境外银行（代付行）提供人民币贷款，融资到期时，出口商以收回的货款偿还代付行贷款。该业务适用于汇款、托收和信用证等各类国际结算方式下的出口贸易融资。包括但不限于：打包贷款、出口订单融资、出口托收贷款、出口商业发票融资、出口保理、出口押汇、远期信用证项下汇票贴现/应收账款买入等。

该业务流程见图1，包括：（1）进出口双方签订贸易合同。（2）出口商按要求履约。（3）出口商向境内银行提出融资申请。（4）境内银行因自身资金紧张无法提供贷款，向海外联行或境外银行提出代付委托。（5）境外银行向境内银行支付人民币代付款。……