罗洪

（峡江县林业局，江西 峡江 331409）

改革实践

峡江县林权抵押贷款存在的问题与对策

罗洪

（峡江县林业局，江西 峡江 331409）

在对峡江县实地调研的基础上，分析了峡江县林权抵押贷款的开展状况，针对存在的问题提出了加大宣传和政策支持力度，适当延长贷款期限，积极防范贷款风险，健全林权流转机制，提高林权的变现能力等对策，以期为林权抵押贷款的全面开展提供借鉴。

林权抵押；资产评估；峡江县

林权抵押贷款使“沉睡”的森林资源变成了可以抵押变现的资产，该项业务的开展很好地解决了广大林农贷款没有抵押物、发展林业缺少资金的问题。林权抵押贷款业务的成功开办，一方面有效地解决了林农和林业企业的“贷款难”问题，推动了地区林业的集约化经营和快速发展，增加了农民收入；另一方面也为金融机构开辟了新的业务领域，提升了机构的经营效益和支农服务水平[1]。但是，林权抵押贷款毕竟是一项全新的贷款业务，尚处于探索阶段，业务发展过程中仍然面临诸多困难和问题。笔者在对峡江县实地调研的基础上，分析了峡江县林权抵押贷款的开展状况，针对存在的问题提出了相应对策，以期为林权抵押贷款的全面开展提供借鉴。

1 峡江县林权抵押贷款现状

峡江县位于江西省中部、吉安市北部，跨赣江中游两岸，国土总面积1 287.43 km2。据2009年森林资源二类调查成果资料，全县林业用地面积88 573.1 km2，占土地总面积的68.8%；活立木总蓄积343.1万m3，森林覆盖率为65.9%，属江西重点林业县[2]。峡江县在2007年以明晰山林产权为主的集体林权制度改革完成后，林农经营山林的积极性很高，但由于林业是个经营周期长，投资大的产业，林农普遍缺乏发展资金。峡江县针对林改实际和农村信贷需求特点，推出林权抵押贷款模式，县农村信用社和县林业局联合制定了《峡江县森林资源资产抵押贷款管理办法》（试行），取得林权证的林农只要向所在地农村信用社提出贷款申请，经审核同意后，将拟抵押的山场委托林业要素市场评估机构进行资产评估，持评估书与农村信用社签订借款合同，经县林业主管部门审核登记后，就可从农村信用社取得借款。

截止目前，峡江县自2008年启动林权抵押贷款业务以来，累计发放林权抵押贷款86笔103宗地，面积846.67 hm2，贷款金额4 310.9万元，争取林权抵押中央财政贴息资金82.25万元，省财政林权抵押贴息资金56.4万元。

2 峡江县林权抵押贷款存在的问题

2.1 可贷款的金融机构单一

由于一些金融机构对林权抵押贷款的性质和作用认识不够，未能站在农村产业结构调整和社会主义新农村建设的战略高度，来认识林权抵押贷款工作的重要性，工作多数停留在宣传号召上，思想上存在畏难情绪。目前，峡江县开展林权抵押贷款业务的金融机构只有农信社一家，除此之外其他金融机构均未办理林权抵押贷款业务。

2.2 林权抵押率低且期限短

《峡江县森林资源资产抵押贷款管理办法》（试行）规定的抵押率为资产评估价值的40～60%，2008-2012年执行的是60%，2012年底为降低风险又定为40%，这对于一些林业经营大户来说，根本不足以解决所需资金问题；由于林业经营周期长，获得收益的周期也比较长，所以对贷款的期限要求比较长。目前峡江县农信社林权抵押贷款的期限偏短，仅为1～3年，贷款期限与林业生产周期不匹配，到期要先还本息再进行展期，还要重新进行资产评估，无形中增加了林业经营者负担。

2.3 森林资源资产评估资质受到限制

进行林权抵押贷款需要对抵押物价值进行评估认定，根据《森林资源资产评估管理暂行规定》，丙级资质评估咨询金额在100万元以下的林权抵押贷款项目，评估时需有资质的人员2人以上进行[3]，而峡江县林业局调查设计队为丁级资质，现有取得中评协和国家林业局培训合格证的森林资源资产评估咨询人员只有1名，不具备资产评估资格，所以峡江县的林权抵押贷款资产评估报告先由调查队给出，再经峡江县物价局价格认证中心审核批准，严格讲这样一不符合规定，同时增加了一道手续也增加了林农贷款负担。

2.4 森林资源资产评估费用过高

根据峡江县物价局批准的收费许可（峡价批字[2009]27号），森林资源资产评估费是按差额定率累计法计算的，其规定是：资产价值50万元（含）以下的收0.66%的评估费、资产价值50万元～100万元（含）的收0.396%的评估费、资产价值100万元～1 000万元（含）的收0.165%的评估费；而目前县农信社只按评估值的40%贷款，费用过高，一定程度上影响了林权抵押贷款业务的扩大。

2.5 林权抵押贷款的风险较大

由于森林资源是一种特殊的资源性产业，且林区一般地处偏僻，交通不便、地广人稀，给金融机构贷前调查、贷后检查工作带来较大的管理困难。尤其是抵押物管理难度较大，加上在经营过程中森林资源面临诸多自然灾害及人为影响，森林保险也未能全面覆盖，一旦发生火灾、病虫、冰冻和泥石流等自然灾害往往都是毁灭性的，极易造成金融机构抵押物灭失和贷款债权悬空，增加了贷款风险。

2.6 林权抵押贷款抵押物处置变现困难

林木是重要的自然资源，国家林业政策对林木的采伐实行的是限额管理，有指标限制，需层层审批。同时林权流转机制尚不健全，一旦发生借款到期不能归还，一方面借款人无法对尚未成材的林木通过林权转让取得资金归还贷款。另一方面，对已成材的林木处置也存在诸多限制，抵押物变现处置困难重重。随着金融机构贷款管理机制的不断完善，贷款期限和实际归还时间将很难匹配，一旦发生闪失，容易形成不良贷款。

3 峡江县林权抵押贷款对策

3.1 加大宣传和政策扶持力度

①要通过广播电视、报纸网络等媒体，使林权抵押贷款的作用意义和贴息政策宣传到位，力争做到家喻户晓。②要认真落实贷款贴息政策，制定相应的林权抵押贷款贴息管理办法，对开办林权抵押贷款给予积极的政策支持，对挤占、挪用、截留贴息资金的行为进行严肃查处，确保林权抵押贷款贴息政策落到实处，并相应降低资产评估费用，减轻林农负担。

3.2 适当延长贷款期限

根据借款用途、林业生产周期、林权证规定的林地使用期限等实际情况合理确定贷款期限，适当延长贷款期限，对以近成熟林为抵押贷款的可发放五年期左右的中长期贷款。发放中长期贷款的要制定切实可行的分期还款计划。贷款期限尽量与林业生产周期相匹配，并灵活确定贷款偿还方式，可分期按比例偿还，以减轻林农还贷压力。

3.3 加强评估人员的培训和加快调查队资质升级工作

森林资源资产评估是一项业务性较强的工作，评估机构出具的评估报告，须经2名森林资源资产评估专家共同签字方能有效。应加强培训，尽快培养一批具备从业资质的森林资源资产评估师，做到依法、科学、公正地评估森林资源，防止资产评估中的道德风险和操作风险。同时尽快做好峡江县林业局调查设计队的资质升级工作，有利于林权抵押资产评估工作的开展，减少评估环节费用，减轻贷款人的负担。

3.4 建立林权抵押贷款长效工作机制

由县人民政府、林业局、金融监管和税务财政等部门共同组成协调小组，负责金融支持林业发展的协调工作。积极拓展林权抵押贷款业务，各金融机构要按照上级有关发展林业金融服务工作精神，制定符合林农实际需求的操作流程和实施办法，发展小额林权抵押贷款，逐步推进大额林权抵押贷款。要探索建立适合林权抵押贷款业务发展的信贷管理制度，加强与保险、担保机构的合作，正确处理好有效增加信贷投放和防范信贷风险的关系。在符合本机构信贷制度的前提下，适当放宽贷款准入条件，简化审批手续，逐步扩大林权抵押贷款业务规模。要积极探索林权抵押贷款模式，积极创新林农个人林权抵押贷款业务，探索林业产业化龙头企业、林业专业合作组织、林业专业合作组织+担保机构、“公司+基地+林农”、林农自主联合等林权抵押贷款新产品。

3.5 积极防范林权抵押贷款风险

农信社要严格按照规程操作，与林业主管部门积极配合，共同防控贷款风险。①严格审核贷款申请，农信社要严格审查客户林权抵押贷款条件，规范林权抵押贷款程序。对于未开户和劣质客户，农信社应不予受理，10万以下林权抵押贷款由乡镇农信社实行属地管理。对已划为生态公益林、权属不清或存在争议的林木资产和国家规定不得抵押的其它林木资产不能用于抵押贷款。同时，要严格按照《江西省农村合作金融机构林权抵押贷款管理办法》规定，规范林权抵押贷款的操作程序。②加强林权抵押物资产评估和抵押登记管理。林业部门对申请林权抵押贷款的抵押物按《森林资源资产评估管理暂行规定》进行资产评估，并要严格按照《森林资源资产抵押登记办法》有关抵押贷款程序规定，做好抵押登记。办理抵押登记时信用社客户经理要跟踪服务，与借款人或抵押人一同办理，防止抵押贷款不实现象发生。③加强林权抵押物监管，信用社应派人至少按季监督，检查已抵押森林资源资产情况，也可以聘请基层林业工作站人员协助监管，及时了解抵押林木的防火防盗、防自然灾害等情况并及时采取相应措施。④积极引入森林保险。林业受自然气候条件的影响很大，开展森林保险，有利于增强抵押林权抗风险能力，促进林业的稳定发展。

3.6 健全林权流转机制

林业能否发展壮大，林木资源能否在合理的开发保护中发展壮大，农民、信用社和相关部门能否在林权改革中受益，关键在建立健全林权流转机制。只有流转机制建立了，符合政府、农民、金融机构及有关管理部门利益的市场体系才能建立，才能充分调动各方面的工作积极性，才能达到林权改革的初衷，才能使农民受益。因此政府及有关部门应进一步规范和完善林权流转机制，设立专门机构管理和规范流转市场，明确流转程序，允许林权在制度和一定地域范围内自由流通转让，并在办理相关流转手续、降低服务收费等方面给予便利和优惠[4]。这是提高农民办理林权抵押贷款积极性、推进试点工作的根本途径。

[1]王刚,刘建伟,纪瑞朴.林权抵押贷款面临问题及破解之策[N].金融时报,2008-03-06.

[2]峡江县林业局.峡江县“十一五”二类森林资源调查成果资料[R].江西峡江:峡江县林业局,2010.

[3]财政部,国家林业局.森林资源资产评估管理暂行规定[R].北京:财政部,国家林业局,2007.

[4]吴继林.永安市林业融资体制改革实践与完善的思考[J].林业经济问题,2007(4)：353-357.

［责任编辑：路实］

Research on Forest Right Mortgage Loan Problems and Countermeasures in Xiajiang County

LUOHong
(ForestryBureau in XiajiangCounty,XiajiangJiangxi 331409,China)

On the basis offield investigation ofXiajiangcounty,this paper analyzed the forest right mortgage loan situation in Xiajiang county and put forward to intensify propaganda and policy support focusing on the existing problems.There are also many countermeasures to solve these problems,such as appropriately extending the loan period,actively preventing the loan risk,improving the forest rights transfer mechanism and improvingthe liquidityofforest rights,in order toprovide reference for conprehensively carrying out the forest rights mortgage.

forest right mortgage loan;capital rating;Xiajiangcounty

F832.43

A

1673-5919（2013）05-0028-03

2013-08-16

罗洪（1966-），男，江西吉安人，高级工程师，主要从事林业技术工作。