于淑娟

摘要：随着我国经济的发展与进步，农村商业银行的建立也越来越普及，而商业银行的建立，必然受到金融体制的影响，受到金融危机的冲击，因此必须建立有效的风险监测与预警系统，才能够保障农村商业银行的体系安全，避免其因经营不善等原因带来的严重后果。

关键词：农村商业银行；运行风险；监测与预警系统；研究

一、前言

农村商业银行在农村经济发展中起着十分重要的作用，其推动和促进了我国三农产业的发展，然而由于国际金融行业处于不定的发展状态，因此我国农村商业银行在经营方面也存在着高危险性，此时，必须建立健全农村商业银行的风险监测与预警系统，才能够保障其在国际压力下的顺利发展。

二、我国农村商业银行运行风险监测与预警体系中存在的问题

虽然我国农村商业银行的检测指标体系在发展的过程中不断完善，其监测手法也在不断丰富和创新，风险运行的范围也在不断扩大，但是仍然存在着一些问题，阻碍了其发展。

（一）没有体现明确的风险监测指标的监管意图

农村商业银行没有明确综合发展能力中的监管指标，其中信用风险的变化主要通过不良贷款的余额下降率来体现，而存款增长率却只考察了工作人员的任务完成量，对风险指标没有丝毫影响。

不良贷款以是否收到利息作为评定标准，因此在进行风险评价时，往往局限在狭窄的范围内，没有进行风险监测指标的明细化。

（二）没有完全实行监测指标

由于风险监测的管理方案复杂难于实行，又因为在农村很多地区，没有足够的资料对其进行定性评价，因此不能够明确监测指标的具体实行情况，带有操作性的风险。

（三）没有完善的风险监测体系

因为监管方面的空白，因此风险监测体系还存在着很大的漏洞，分析农村商业银行的现状，监测指标中并未涉及市场风险监控，因此并不能够对市场风险作出合理的科学的评价，其数据不具有说服力。

（四）监测指标的影响力不足

定性的监测指标在农村商业银行运行时，并没有一个合理的管理方式，因此并不能够使所有的监测指标发挥其作用，容易造成风险漏洞。

三、我国农村商业银行风险以及预警系统的建立

（一）建立流动性风险监测指标

建立流动性风险监测指标，可以满足客户随时提存兑现的需求，解决农村商业银行资金不足，支付能力欠缺的问题。

通过现金头寸比例和备付金比例、存贷款比例、资产流动性比例以及核心负债比例进行测算，解决农村商业银行资金流动过剩的问题。

因此必须通过存贷款比例=各项贷款期末余额/各项存款期末余额*100%的计算公式进行流动性风险传统指标的测算，更好地体现出流动风险的程度，又通过流动性比例=流动性资产/流动性负债*100%的公式对商业银行流动性的总体水平有一个清楚的了解，从而使农村商业银行充分做好预防风险的准备工作。

（二）建立资本充足性风险监测指标

资本充足是农村商业银行发展的根本，因此必须对这项指标进行严格监测，我国具体的做法是通过资本充足率以及核心资本充足率指标进行资本是否充足的测算，通过资本充足率=资本/加权风险资产总额*100%以及核心资本充足率=核心资本/力口权风险资产总额*100%的公式达到风险监测的效果。

（三）建立信用风险监测指标

信用风险，基本上是针对不良贷款而言的，其涉及众多金融资产的范围，因此必须建立资产集中度以及风险迁移性指标，限制不良贷款的数量，实施动态性监管，保证贷款的资金回收率。

（四）建立盈利性风险指标

盈利是银行发展的主要目的，农村商业银行的发展也能够在一定程度上带动国家经济的发展，其不仅能够给投资者带来回报，还能够保证银行的资金充实性，增强银行的实力以及抵御风险的能力。要想实现农业最大化，必须进行盈利性指标的计算，通过资产利益率（资产收益率=税后利润/平均资产总额×100%）、资本收益率（资本收益率=税后利润/平均资本*100%）、每股收益率（每股收益率=净利润/发行在外的普通股股数）、成本收入比（成本收入比=营业费用/营业收入*100%）的公式进行风险指标的制定，从而达到监测的效果。

（五）建立市场风险指标

从国际金融市场的动荡情况来看，建立市场风险指标是十分有必要的，因此必须通过相关公式对市场风险指标进行测算。

例如通过利率率敏感性缺口=利率敏感性资产一利率敏感性负债的公式可以对利率风险进行准确的度量。

（六）建立操作风险指标

完善内部程序，提高操作人员的素质，降低操作风险，有利于我国风险管理的科学化。

进行操作风险的测算可以减少因操作失误而造成的损失，提高农村商业银行的安全性。

四、结语

通过以上六个风险指标的建立，可以健全我国的风险监测以及预警体系，保证我国农村商业银行的安全，使其在国际竞争的压力下泰然发展，从而促进我国的经济发展与进步。

参考文献：

[1]赵伟.农村信用社运行风险监测与预警系统研究[D].山东农业大学，2006.

[2]方金兵.农村信用社经营风险评价与预警研究——以江苏为例[D].南京农业大学，2009.

[3]张井成.我国商业银行信用风险预警系统构建[D].苏州大学，2010.

[4]李光英.利率市场化下银行危机的预警与防范研究[D].浙江大学，2005.