吉宏颖

(中央财经大学 保险学院,北京 100081)

一、我国养老体系现状

随着社会的发展,我国人口老龄化问题愈显突出,呈现“发展迅速、未富先老”的特点。一方面,我国老龄化发展速度较快,10年完成了发达国家50-100年完成的人口老龄化过程。另一方面,社会经济发展尚未跟上老龄化发展步伐,对于一些已步入老龄化社会的发达国家,人均国民生产总值可达20000美元,为解决人口老龄化问题提供经济支撑,而我国人均国民生产总值约为1000美元,为人口老龄化问题的解决增加了一定的难度。因此,我国的养老保障体系面临严峻的挑战。

我国养老保障体系共有“三大支柱”:第一支柱是社会基本养老保险,由国家根据法律规定强制实施,为退休人员养老提供基本经济保障;第二支柱是企业年金,由企业及职工在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立;第三支柱是个人商业养老保险,个人可依据自身需求对商业保险进行购买,以保障退休后的生活。其中,以政府为主导的社会基本养老保险是我国养老体系的基础,企业年金和个人商业养老保险起到辅助作用。

但是,由“三大支柱”支撑的我国养老体系仍存在较大不足。一是养老体系对基本养老保险依赖度较高,养老空帐日趋严重。据统计,我国内地高达47%的人依靠政府提供的退休金来保障自己的养老收入,而养老保险空帐已从2004年的7400亿元攀升到2010年的1.7万亿元,难以解决养老和医疗压力。二是企业年金参与度较低,难以发挥养老保险支柱作用。……