苏州大学 王英姿 王光伟

商业银行信用风险是指由于借款人或市场交易对方违约而导致损失的可能性，以及由于借款人的信用评级的变动和履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起损失的可能性。本文讨论的借款人现定于一般工商企业。商业银行信用风险由两部分组成：一是违约风险，指交易一方不愿或无力支付约定款项致使商业银行遭受损失的可能性；二是信用价差风险，指由于信用品质的变化引起信用价差的变化而导致的损失。信用风险是商业银行面临的最大风险，占银行总体风险的60%左右，如何对信用风险度量成为了一项非常重要的课题。

在西方发达国家，度量信用风险的模型和方法已经由传统模型阶段发展到了创新模型阶段，信用风险度量的创新模型是指应用创新的金融理论、统计技术、数学方法以及计算机数据库等科学技术，能判别出借款人精确的信用等级，或者是借款人的预期违约率或损失率。随着我国金融业的不断开放，国内银行将面临更激烈的竞争，因此，了解和借鉴国外的信用风险度量模型，改善信用风险管理制度，对于缩小与国外银行的差距，控制我国商业银行的信用风险，具有重要的现实意义。

一、国外商业银行信用风险度量传统方法

商业银行信用风险度量的传统方法有很多，它们都是银行长期经营管理实践的经验总结，主要以定性分析为主。

第一，专家方法。……